(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
200,969
504,226
減価償却費
56,501
20,768
のれん償却額
-
18,043
株式報酬費用
6,222
4,691
新株予約権戻入益
△1,597
△76,664
保険解約返戻金
△4,590
貸倒引当金の増減額（△は減少）
838
△4,654
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△5,084
受取利息及び受取配当金
△1,265
△4,752
支払利息
10,255
20,406
社債利息
205
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△287,646
△164,267
棚卸資産の増減額（△は増加）
△17
仕入債務の増減額（△は減少）
11,805
1,023
未収入金の増減額（△は増加）
275
契約負債の増減額（△は減少）
10,999
△4,460
未払金の増減額（△は減少）
△74,366
△44,976
未払費用の増減額（△は減少）
268,233
207,337
未払又は未収消費税等の増減額（△は減少）
△39,617
△85,243
その他
△30,970
29,497
小計
130,360
411,765
利息及び配当金の受取額
1,265
5,751
利息の支払額
△10,357
△20,470
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△258,311
△6,743
△137,042
390,302
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△2,520
△832
有形固定資産の売却による収入
112
無形固定資産の取得による支出
△1,338
△280
敷金及び保証金の差入による支出
△22,375
△5,938
敷金及び保証金の回収による収入
17,762
48,557
保険積立金の解約による収入
4,590
事業譲渡による収入
5,000
△100
△8,359
50,997
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）
126,340
社債の償還による支出
△13,000
長期借入金の返済による支出
△86,004
△135,234
リース債務の返済による支出
△58,276
△51,911
自己株式の取得による支出
△48,997
配当金の支払額
△103,270
△103,244
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
△103,541
90
△247,551
△329,498
現金及び現金同等物に係る換算差額
7,814
△1,449
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△385,138
110,351
現金及び現金同等物の期首残高
3,749,726
3,606,612
現金及び現金同等物の中間期末残高
＊１ 3,364,588
＊１ 3,716,964