(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 　至 2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 　至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失(△)									△15,559	50,994
	減価償却費									30,475	51,769
	のれん償却額									11,635	21,975
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									428	△408
	受取利息									△5	△4
	支払利息									3,812	14,697
	助成金収入									△369	△2,507
	違約金収入									△5,523	△7,521
	売上債権の増減額（△は増加）									△123,318	11,256
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△2,128	△1,745
	立替金の増減額（△は増加）									△89,422	△225,176
	未払金の増減額（△は減少）									18,264	39,713
	預り保証金の増減額（△は減少）									11,500	13,500
	賞与引当金の増減額（△は減少）									4,899	10,568
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）									2,187	2,848
	その他									△274	126,878
	小計									△153,399	106,837
	助成金の受取額									369	2,507
	違約金の受取額									5,523	7,521
	利息の受取額									5	4
	利息の支払額									△3,812	△14,697
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									△99,653	△6,114
	その他									△673	△547
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△251,640	95,513
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△27,697	△3,436
	無形固定資産の取得による支出									△36,821	△1,584
	敷金及び保証金の差入による支出									△13,462	△28,818
	敷金及び保証金の回収による収入									421	249
	その他									443	10
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△77,116	△33,580
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									－	160,000
	長期借入れによる収入									500,000	100,000
	長期借入金の返済による支出									△168,868	△204,012
	社債の償還による支出									△10,000	－
	リース債務の返済による支出									△6,260	△9,567
	ストックオプションの行使による収入									7,596	－
	配当金の支払額									△21,733	△24,808
	財務活動によるキャッシュ・フロー									300,734	21,612
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△28,022	83,544
現金及び現金同等物の期首残高										1,214,211	975,263
現金及び現金同等物の四半期末残高										※１ 1,186,189	※１ 1,058,807