第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年１月１日から2019年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年１月１日から2019年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．最初に提出する四半期報告書の記載上の特例

　当四半期報告書は、「企業内容等開示ガイドライン24の４の７－６」の規定に準じて前年同四半期との対比は行っておりません。

 

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2019年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

386,188

683,309

売掛金

530,370

561,625

その他

32,760

26,914

流動資産合計

949,318

1,271,849

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

81,970

82,336

機械装置及び運搬具

11,292

11,193

工具、器具及び備品

59,993

59,744

リース資産

1,583,539

1,583,539

建設仮勘定

104

26,612

減価償却累計額

△190,856

△207,322

有形固定資産合計

1,546,045

1,556,103

無形固定資産

 

 

のれん

621,671

607,703

その他

5,587

5,247

無形固定資産合計

627,259

612,951

投資その他の資産

 

 

繰延税金資産

6,983

15,068

その他

183,991

186,817

投資その他の資産合計

190,975

201,885

固定資産合計

2,364,279

2,370,940

資産合計

3,313,598

3,642,790

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2019年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

1年内返済予定の長期借入金

102,960

104,560

リース債務

24,654

25,004

未払金

41,634

35,670

未払費用

199,951

189,410

預り金

91,967

93,866

未払法人税等

51,100

33,813

賞与引当金

10,472

42,785

その他

24,100

17,091

流動負債合計

546,841

542,202

固定負債

 

 

長期借入金

769,640

742,300

リース債務

1,533,194

1,526,810

その他

100,221

99,113

固定負債合計

2,403,055

2,368,224

負債合計

2,949,896

2,910,426

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100,000

261,000

資本剰余金

457,806

618,806

利益剰余金

△199,871

△153,209

株主資本合計

357,934

726,597

新株予約権

5,766

5,766

純資産合計

363,701

732,363

負債純資産合計

3,313,598

3,642,790

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年３月31日)

売上高

946,622

売上原価

717,634

売上総利益

228,987

販売費及び一般管理費

 

役員報酬

20,534

給料及び手当

21,566

賞与引当金繰入額

2,113

法定福利費

4,942

租税公課

20,059

のれん償却額

13,968

その他

41,850

販売費及び一般管理費合計

125,035

営業利益

103,952

営業外収益

 

受取利息

1

その他

55

営業外収益合計

57

営業外費用

 

支払利息

27,444

その他

4,736

営業外費用合計

32,180

経常利益

71,828

税金等調整前四半期純利益

71,828

法人税、住民税及び事業税

33,250

法人税等調整額

△8,084

法人税等合計

25,166

四半期純利益

46,662

親会社株主に帰属する四半期純利益

46,662

 

 
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年３月31日)

四半期純利益

46,662

四半期包括利益

46,662

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

46,662

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年３月31日）

減価償却費

17,090千円

のれんの償却額

13,968

 

（株主資本等関係）

当第１四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年３月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2019年３月28日に東京証券取引所マザーズ市場に上場いたしました。株式上場にあたり、2019年３月27日を払込期日とする有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）による新株発行350,000株により、資本金及び資本準備金がそれぞれ161,000千円増加しております。

　この結果、当第１四半期連結会計期間末において資本金が261,000千円、資本剰余金が618,806千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、在宅ホスピス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年３月31日）

(1) １株当たり四半期純利益金額

６円56銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

46,662

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

46,662

普通株式の期中平均株式数（株）

7,109,555

(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

６円48銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

普通株式増加数（株）

87,284

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

　（注）１．2019年１月14日開催の取締役会決議により、2019年１月31日付で普通株式１株につき1,000株の株式分割を行いましたが、当期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

２．当社は、2019年３月28日付で東京証券取引所マザーズに上場したため、当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額は、新規上場日から当第１四半期連結会計期間末までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。

 

２【その他】

　該当事項はありません。