第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年１月１日から2020年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

827,687

807,137

売掛金

744,993

700,064

その他

53,241

52,130

流動資産合計

1,625,922

1,559,332

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

140,357

142,915

機械装置及び運搬具

10,205

10,205

工具、器具及び備品

68,505

69,876

リース資産

2,219,539

2,485,539

建設仮勘定

290

9,290

減価償却累計額

△262,827

△287,882

有形固定資産合計

2,176,071

2,429,944

無形固定資産

 

 

のれん

565,799

551,831

その他

4,539

4,182

無形固定資産合計

570,338

556,014

投資その他の資産

 

 

繰延税金資産

61,229

93,718

その他

254,921

254,769

投資その他の資産合計

316,150

348,487

固定資産合計

3,062,560

3,334,447

資産合計

4,688,483

4,893,779

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

1年内返済予定の長期借入金

102,960

101,360

リース債務

36,407

37,773

未払金

46,227

48,703

未払費用

257,076

222,830

預り金

107,934

87,896

未払法人税等

125,865

41,807

賞与引当金

6,404

41,122

その他

34,783

26,665

流動負債合計

717,658

608,159

固定負債

 

 

長期借入金

666,680

640,940

リース債務

2,135,506

2,391,926

その他

119,438

118,527

固定負債合計

2,921,625

3,151,394

負債合計

3,639,284

3,759,553

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

294,250

334,930

資本剰余金

652,056

692,736

利益剰余金

98,022

103,120

自己株式

△195

△266

株主資本合計

1,044,133

1,130,520

新株予約権

5,065

3,705

純資産合計

1,049,199

1,134,225

負債純資産合計

4,688,483

4,893,779

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年３月31日)

売上高

946,622

1,104,605

売上原価

717,634

916,629

売上総利益

228,987

187,975

販売費及び一般管理費

 

 

役員報酬

20,534

21,243

給料及び手当

21,566

26,189

賞与引当金繰入額

2,113

1,214

法定福利費

4,942

6,236

租税公課

20,059

30,442

のれん償却額

13,968

13,968

その他

41,850

41,208

販売費及び一般管理費合計

125,035

140,502

営業利益

103,952

47,473

営業外収益

 

 

受取利息

1

3

業務受託料

－

308

その他

55

209

営業外収益合計

57

522

営業外費用

 

 

支払利息

27,444

34,765

その他

4,736

－

営業外費用合計

32,180

34,765

経常利益

71,828

13,229

税金等調整前四半期純利益

71,828

13,229

法人税、住民税及び事業税

33,250

40,921

法人税等調整額

△8,084

△32,489

法人税等合計

25,166

8,432

四半期純利益

46,662

4,797

親会社株主に帰属する四半期純利益

46,662

4,797

 

 
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年３月31日)

四半期純利益

46,662

4,797

四半期包括利益

46,662

4,797

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

46,662

4,797

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年３月31日）

減価償却費

17,090千円

24,584千円

のれんの償却額

13,968

13,968

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年３月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2019年３月28日に東京証券取引所マザーズ市場に上場いたしました。株式上場にあたり、2019年３月27日を払込期日とする有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）による新株発行350,000株により、資本金及び資本準備金がそれぞれ161,000千円増加しております。

　この結果、当第１四半期連結会計期間末において資本金が261,000千円、資本剰余金が618,806千円となっております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当第１四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により、資本金及び資本剰余金はそれぞれ40,680千円増加しております。

　この結果、当第１四半期連結会計期間末において資本金が334,930千円、資本剰余金が692,736千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、在宅ホスピス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年３月31日）

(1) １株当たり四半期純利益金額

６円56銭

0円62銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

46,662

4,797

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

46,662

4,797

普通株式の期中平均株式数（株）

7,109,555

7,716,053

(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

６円48銭

0円59銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

87,284

312,393

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

　（注）１．2019年１月14日開催の取締役会決議により、2019年１月31日付で普通株式１株につき1,000株の株式分割を行いましたが、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

２．当社は、2019年３月28日付で東京証券取引所マザーズに上場しており、前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額は、新規上場日から前第１四半期連結会計期間末までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。

 

２【その他】

　該当事項はありません。