(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年１月１日
至 2024年６月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年１月１日
至 2025年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
16,473
132,712
減価償却費
155,640
264,178
のれん償却額
59,583
791
株式報酬費用
65,553
166,497
株式交付費
481
101
受取利息及び受取配当金
△26
△1,420
支払利息
8,125
10,900
コミットメントフィー
374
371
為替差損益（△は益）
1,290
726
売上債権の増減額（△は増加）
4,666
53,331
貸倒引当金の増減額（△は減少）
－
2,871
投資有価証券売却損益（△は益）
3,502
前払費用の増減額（△は増加）
191,908
86,447
賞与引当金の増減額（△は減少）
4,849
16,192
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
586
△3,459
未払金の増減額（△は減少）
59,810
△54,199
未払費用の増減額（△は減少）
24,594
△38,674
未払法人税等の増減額（△は減少）
△7,456
△11,168
株式報酬引当金の増減額（△は減少）
79,166
契約負債の増減額（△は減少）
179,623
20,014
その他
29,693
△85,919
小計
795,773
642,965
利息及び配当金の受取額
26
1,420
利息の支払額
△8,120
△10,900
コミットメントフィーの支払額
△374
△371
法人税等の支払額
△5,163
△181,430
782,141
451,683
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,024
△1,097
投資有価証券の売却による収入
6,521
無形固定資産の取得による支出
△263,550
△216,518
投資有価証券の取得による支出
△20,000
差入保証金の差入による支出
△4,254
△41,180
事業譲受による支出
△76,000
△288,828
△328,275
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出
△1,300
長期借入金の返済による支出
△108,314
△119,387
株式の発行による収入
25,965
32,150
新株発行による支出
△481
△101
自己株式の取得による支出
△84,156
△87,338
現金及び現金同等物に係る換算差額
△1,290
△726
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
407,865
35,342
現金及び現金同等物の期首残高
2,102,487
2,912,928
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 2,510,353
※ 2,948,271