○添付資料の目次

　

　

１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………2

（１）経営成績に関する説明 ………………………………………………………………………………2

（２）財政状態に関する説明 ………………………………………………………………………………3

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 …………………………………………………4

２．四半期連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………5

（１）四半期連結貸借対照表 ………………………………………………………………………………5

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 …………………………………………6

（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ……………………………………………………………8

（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………9

（継続企業の前提に関する注記） ……………………………………………………………………9

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ……………………………………………9

（会計方針の変更） ……………………………………………………………………………………9

　

 

１．当四半期決算に関する定性的情報

（１）経営成績に関する説明

①連結経営成績にかかるその他指標

 

売上総利益率

 

%

2023年９月期第２四半期

82.9

2022年９月期第２四半期

84.6

 

 

②売上区分別の概況

 

HENNGE One事業

プロフェッショナル・サービス及びその他事業

 

百万円

百万円

2023年９月期第２四半期

2,933

263

2022年９月期第２四半期

2,457

244

 

前年同期比　＋19.4%

前年同期比　＋7.9%

 

（注）当社グループの事業セグメントは、単一セグメントです。

 

③HENNGE One事業における経営指標

 

翌連結会計年度の収益見込みのベースとなるARR(注1)

 

百万円

2023年９月期第２四半期

6,162

2022年９月期第２四半期

5,126

 

（注）1．ARR (Annual Recurring Revenue): 対象月の月末時点における契約ユーザから獲得する、翌期以降も経常的に売上高に積み上げられる可能性の高い年間契約金額の総額です。当社グループでは、以下の計算式で算出しております。
期末ARR = 期末月のMRR(注2) × 12 (12倍することで年額に換算)

2．MRR (Monthly Recurring Revenue): 対象月の契約ユーザから獲得した月額利用料金の合計です。ここには一時的な売上高は含みません。

 

契約企業数

契約ユーザ数

 

社

人

2023年９月期第２四半期

2,406

2,392,013

2022年９月期第２四半期

2,056

2,238,661

 

 

 

直近12ヶ月の平均月次解約率(注)

 

%

2023年９月期第２四半期

0.28

2022年９月期第２四半期

0.27

 

（注）解約率：既存の契約金額に占める、サービス解約等に伴い減少した契約金額の割合（グロスレベニューチャーンレート）です。当社グループの「HENNGE One」は原則年間契約ですが、ここでは月次ベースで算出しております。

 

 

（２）財政状態に関する説明

①総資産

 

総資産

 

百万円

当第２四半期連結会計期間末

4,990

対前連結会計年度末比

△216

 

比較増減の主な内訳

現金及び預金

△621

前払費用

302

投資その他の資産

60

 

 

②負債

 

負債

 

百万円

当第２四半期連結会計期間末

2,983

対前連結会計年度末比

△131

 

比較増減の主な内訳

契約負債

△123

 

 

③純資産

 

純資産

 

百万円

当第２四半期連結会計期間末

2,007

対前連結会計年度末比

△85

 

比較増減の主な内訳

自己株式

△251

利益剰余金

153

 

 

④キャッシュ・フローの状況

 

キャッシュ・フローの状況の分析

 

現金及び現金同等物

 

百万円

当第２四半期連結会計期間末

3,433

対前連結会計年度末比

△621

 

 

 

当第２四半期連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

百万円

当第２四半期連結累計期間

△270

前第２四半期連結累計期間

△48

 

営業活動によるキャッシュ・フローの主な内訳

税金等調整前四半期純利益

244

前払費用の増減額

△297

契約負債の増減額

△123

法人税等の支払額

△56

 

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

百万円

当第２四半期連結累計期間

△79

前第２四半期連結累計期間

△107

 

投資活動によるキャッシュ・フローの主な内訳

投資有価証券取得による支出

△40

有形固定資産取得による支出

△34

 

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

百万円

当第２四半期連結累計期間

△270

前第２四半期連結累計期間

△0

 

財務活動によるキャッシュ・フローの主な内訳

自己株式取得による支出

△270

 

 

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明

　2023年９月期の連結業績予想については、2022年11月11日に公表した内容から変更ありません。

 

 

２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2022年９月30日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年３月31日)

資産の部

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び預金

4,053,700

3,432,533

 

 

売掛金

115,304

142,390

 

 

前払費用

364,479

666,632

 

 

その他

3,313

517

 

 

流動資産合計

4,536,797

4,242,072

 

固定資産

 

 

 

 

有形固定資産

160,876

179,796

 

 

無形固定資産

288

96

 

 

投資その他の資産

507,684

568,115

 

 

固定資産合計

668,848

748,007

 

資産合計

5,205,645

4,990,079

負債の部

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

買掛金

26,874

29,836

 

 

契約負債

2,307,302

2,184,290

 

 

未払法人税等

73,205

118,466

 

 

賞与引当金

168,565

180,606

 

 

その他

432,938

375,272

 

 

流動負債合計

3,008,885

2,888,469

 

固定負債

 

 

 

 

資産除去債務

61,674

61,678

 

 

その他

43,281

32,976

 

 

固定負債合計

104,955

94,654

 

負債合計

3,113,840

2,983,123

純資産の部

 

 

 

株主資本

 

 

 

 

資本金

521,191

521,191

 

 

資本剰余金

486,891

486,466

 

 

利益剰余金

968,541

1,121,390

 

 

自己株式

△684

△251,863

 

 

株主資本合計

1,975,938

1,877,183

 

その他の包括利益累計額

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

112,896

123,994

 

 

為替換算調整勘定

2,972

280

 

 

その他の包括利益累計額合計

115,868

124,274

 

新株予約権

－

5,499

 

純資産合計

2,091,805

2,006,956

負債純資産合計

5,205,645

4,990,079

 

 

 

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

四半期連結損益計算書
第２四半期連結累計期間

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前第２四半期連結累計期間

(自 2021年10月１日

　至 2022年３月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自 2022年10月１日

　至 2023年３月31日)

売上高

2,700,670

3,195,643

売上原価

415,379

546,238

売上総利益

2,285,292

2,649,405

販売費及び一般管理費

1,935,713

2,380,857

営業利益

349,579

268,548

営業外収益

 

 

 

受取利息

25

43

 

営業外収益合計

25

43

営業外費用

 

 

 

為替差損

6,864

15,854

 

投資事業組合運用損

3,729

7,679

 

その他

―

998

 

営業外費用合計

10,593

24,531

経常利益

339,010

244,060

税金等調整前四半期純利益

339,010

244,060

法人税、住民税及び事業税

108,100

98,493

法人税等調整額

3,395

△7,283

法人税等合計

111,495

91,211

四半期純利益

227,515

152,849

親会社株主に帰属する四半期純利益

227,515

152,849

 

 

 

四半期連結包括利益計算書
第２四半期連結累計期間

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前第２四半期連結累計期間

(自 2021年10月１日

　至 2022年３月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自 2022年10月１日

　至 2023年３月31日)

四半期純利益

227,515

152,849

その他の包括利益

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△47,567

11,098

 

為替換算調整勘定

△35

△2,692

 

その他の包括利益合計

△47,601

8,406

四半期包括利益

179,914

161,256

（内訳）

 

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

179,914

161,256

 

 

 

（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前第２四半期連結累計期間

(自 2021年10月１日

　至 2022年３月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自 2022年10月１日

　至 2023年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前四半期純利益

339,010

244,060

 

減価償却費

17,650

16,681

 

賞与引当金の増減額（△は減少）

△21,617

12,040

 

受取利息及び受取配当金

△25

△43

 

売上債権の増減額（△は増加）

△11,875

△27,086

 

前払費用の増減額（△は増加）

△316,638

△296,549

 

仕入債務の増減額（△は減少）

145

2,962

 

契約負債の増減額（△は減少）

△127,375

△123,012

 

未払金の増減額（△は減少）

131,543

△68,448

 

その他

9,351

25,343

 

小計

20,170

△214,051

 

利息及び配当金の受取額

25

43

 

法人税等の支払額

△67,792

△55,687

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

△47,598

△269,696

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

△15,940

△33,593

 

投資有価証券の取得による支出

△90,000

△40,000

 

敷金及び保証金の差入による支出

―

△6,245

 

敷金及び保証金の回収による収入

―

1,303

 

その他

△562

―

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

△106,501

△78,536

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

自己株式の取得による支出

△217

△270,313

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

△217

△270,313

現金及び現金同等物に係る換算差額

△35

△2,623

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△154,350

△621,167

現金及び現金同等物の期首残高

3,392,761

4,053,700

現金及び現金同等物の四半期末残高

3,238,410

3,432,533

 

 

 

（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項

（継続企業の前提に関する注記）

該当事項はありません。

 

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

当社は、2022年11月18日開催の取締役会決議に基づき、自己株式250,000株を取得した一方、2022年12月23日開催の取締役会決議に基づき、譲渡制限付株式報酬として自己株式17,700株を処分いたしました。この結果、当第２四半期連結累計期間において自己株式が251百万円増加し、当第２四半期連結会計期間末において自己株式が252百万円となっております。

 

（会計方針の変更）

 「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしております。　

　なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。