○添付資料の目次

 

１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………2

（１）当期の経営成績の概況 …………………………………………………………………………2

（２）当期の財政状態の概況 …………………………………………………………………………3

（３）当期のキャッシュ・フローの概況 ……………………………………………………………4

（４）今後の見通し ……………………………………………………………………………………5

２．会計基準の選択に関する基本的な考え方 …………………………………………………………5

３．連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………6

（１）連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………6

（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ……………………………………………………8

（３）連結株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………10

（４）連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………12

（５）連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………13

（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………13

（会計方針の変更） …………………………………………………………………………………13

（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………13

（１株当たり情報） …………………………………………………………………………………14

（重要な後発事象） …………………………………………………………………………………14

 

 

１．経営成績等の概況

（１）当期の経営成績の概況

①連結経営成績にかかるその他指標

 

売上高のうち、解約がされない限り

翌期も継続的に売上高となる性質の売上

 

百万円

売上高全体における構成率(%)

2023年９月期

6,689

98.7

2022年９月期

5,566

98.6

 

前年同期比　＋20.2%

 

 

 

 

売上総利益率

 

%

2023年９月期

83.8

2022年９月期

84.5

 

 

②売上区分別の概況

 

HENNGE One事業

プロフェッショナル・サービス及びその他事業

 

百万円

百万円

2023年９月期

6,250

526

2022年９月期

5,166

480

 

前年同期比　＋21.0%

前年同期比　＋9.5%

 

（注）当社グループの事業セグメントは、単一セグメントです。

 

③HENNGE One事業における経営指標

 

翌連結会計年度の収益見込みのベースとなるARR(注1)

 

百万円

2023年９月期

6,929

2022年９月期

5,602

 

（注）1．ARR (Annual Recurring Revenue): 対象月の月末時点における契約ユーザから獲得する、翌期以降も経常的に売上高に積み上げられる可能性の高い年間契約金額の総額です。当社グループでは、以下の計算式で算出しております。
期末ARR = 期末月のMRR(注2) × 12 (12倍することで年額に換算)

2．MRR (Monthly Recurring Revenue): 対象月の契約ユーザから獲得した月額利用料金の合計です。ここには一時的な売上高は含みません。

 

契約企業数

契約ユーザ数

 

社

人

2023年９月期

2,610

2,380,770

2022年９月期

2,213

2,324,365

 

 

 

直近12ヶ月の平均月次解約率(注)

 

%

2023年９月期

0.27

2022年９月期

0.21

 

（注）解約率: 既存の契約金額に占める、サービス解約等に伴い減少した契約金額の割合（グロスレベニューチャーンレート）です。当社グループの「HENNGE One」は原則年間契約でありますが、ここでは月次ベースで算出しております。

 

 

（２）当期の財政状態の概況

①総資産

 

総資産

 

百万円

当連結会計期間末

6,295

対前連結会計年度末比

1,089

 

比較増減の主な内訳

現金及び預金

532

投資その他の資産

459

 

 

②負債

 

負債

 

百万円

当連結会計期間末

3,880

対前連結会計年度末比

766

 

比較増減の主な内訳

契約負債

484

未払法人税等

118

未払金

59

 

 

③純資産

 

純資産

 

百万円

当連結会計期間末

2,415

対前連結会計年度末比

323

 

比較増減の主な内訳

利益剰余金

508

自己株式

△251

その他有価証券評価差額金

45

 

 

 

（３）当期のキャッシュ・フローの概況

キャッシュ・フローの状況の分析

 

現金及び現金同等物等

 

百万円

当連結会計期間末

4,585

対前連結会計年度末比

532

 

 

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

 

①営業活動によるキャッシュ・フロー

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

百万円

当連結会計期間末

1,228

対前連結会計年度末比

451

 

営業活動によるキャッシュ・フローの主な内訳

税金等調整前当期純利益

713

契約負債の増減額（△は減少）

484

未払金の増減額（△は減少）

60

売上債権の増減額（△は増加）

△55

 

 

②投資活動によるキャッシュ・フロー

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

百万円

当連結会計期間末

△425

対前連結会計年度末比

△305

 

投資活動によるキャッシュ・フローの主な内訳

投資有価証券の取得による支出

△241

敷金及び保証金の差入による支出

△98

無形固定資産の取得による支出

△45

有形固定資産の取得による支出

△44

 

 

③財務活動によるキャッシュ・フロー

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

百万円

当連結会計期間末

△270

対前連結会計年度末比

△270

 

財務活動によるキャッシュ・フローの主な内訳

自己株式の取得による支出

△270

 

 

 

（４）今後の見通し

　当社グループの2024年9月期の方針としては、HENNGE Oneの中期的なARR成長の加速を目指し新機能・新サービスを継続的に創出し、顧客へ展開するとともに、人材獲得力の向上による体制強化を図ります。

　各項目ごとの方針は以下の通りです。

　HENNGE One事業は、契約企業数とARPUの向上によって、ARRの年間20％以上の持続的成長を目指します。

　マーケティング活動は、年々高まるセキュリティに対する需要を捉えるべく、販売パートナーとの共同イベントなど、様々な広告宣伝活動を実施します。また、HENNGEの認知度向上のための各種イベントも実施します。

　人員計画は、今後の更なる成長のための全方位的な採用を行い、全社で50名超の純増を目指します。また、より高い付加価値を生み出すことのできる体制を意識した採用を推進します。前連結会計年度に引き続き、人材獲得力の向上に資するような各種施策を検討していきます。

 

　以上により、当社グループの2024年9月期の連結業績見通しは、売上高8,316百万円(前期比22.7％増)、営業利益945百万円(同33.5％増)、経常利益945百万円(同32.5％増)、親会社株主に帰属する当期純利益633百万円(同24.4％増)を予想しています。

　上記に記載した予想数値は、現時点で入手可能な情報に基づいており、実際の業績等は様々な不確定要素により、大きく異なる可能性があります。

 

２．会計基準の選択に関する基本的な考え方

　当社グループでは、国内の企業間での比較可能性を考慮し、会計基準については日本基準を適用しています。

 

３．連結財務諸表及び主な注記

（１）連結貸借対照表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2022年９月30日)

当連結会計年度

(2023年９月30日)

資産の部

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び預金

4,053,700

4,585,223

 

 

売掛金

115,304

169,955

 

 

前払費用

364,479

330,999

 

 

その他

3,313

29,273

 

 

流動資産合計

4,536,797

5,115,450

 

固定資産

 

 

 

 

有形固定資産

 

 

 

 

 

建物

167,989

195,732

 

 

 

 

減価償却累計額

△46,812

△60,247

 

 

 

 

建物（純額）

121,177

135,486

 

 

 

工具、器具及び備品

131,807

125,471

 

 

 

 

減価償却累計額

△92,493

△94,778

 

 

 

 

工具、器具及び備品（純額）

39,313

30,693

 

 

 

建設仮勘定

386

1,542

 

 

 

有形固定資産合計

160,876

167,721

 

 

無形固定資産

 

 

 

 

 

ソフトウエア

288

―

 

 

 

ソフトウエア仮勘定

―

44,688

 

 

 

無形固定資産合計

288

44,688

 

 

投資その他の資産

 

 

 

 

 

投資有価証券

258,939

556,363

 

 

 

繰延税金資産

67,981

75,727

 

 

 

敷金及び保証金

161,047

256,850

 

 

 

その他

19,718

77,986

 

 

 

投資その他の資産合計

507,684

966,927

 

 

固定資産合計

668,848

1,179,336

 

資産合計

5,205,645

6,294,786

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2022年９月30日)

当連結会計年度

(2023年９月30日)

負債の部

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

買掛金

26,874

29,149

 

 

未払金

294,174

353,072

 

 

未払法人税等

73,205

190,878

 

 

契約負債

2,307,302

2,791,415

 

 

賞与引当金

168,565

212,819

 

 

その他

138,764

215,913

 

 

流動負債合計

3,008,885

3,793,246

 

固定負債

 

 

 

 

資産除去債務

61,674

61,682

 

 

その他

43,281

24,582

 

 

固定負債合計

104,955

86,264

 

負債合計

3,113,840

3,879,510

純資産の部

 

 

 

株主資本

 

 

 

 

資本金

521,191

521,191

 

 

資本剰余金

486,891

486,891

 

 

利益剰余金

968,541

1,476,949

 

 

自己株式

△684

△251,863

 

 

株主資本合計

1,975,938

2,233,167

 

その他の包括利益累計額

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

112,896

157,707

 

 

為替換算調整勘定

2,972

2,404

 

 

その他の包括利益累計額合計

115,868

160,112

 

新株予約権

―

21,997

 

純資産合計

2,091,805

2,415,276

負債純資産合計

5,205,645

6,294,786

 

 

 

（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書

連結損益計算書

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(自　2021年10月１日

　至　2022年９月30日)

当連結会計年度

(自　2022年10月１日

　至　2023年９月30日)

売上高

5,646,198

6,775,545

売上原価

874,476

1,098,219

売上総利益

4,771,722

5,677,326

販売費及び一般管理費

4,309,421

4,969,650

営業利益

462,301

707,676

営業外収益

 

 

 

受取利息

47

86

 

デリバティブ評価益

―

29,174

 

その他

45

35

 

営業外収益合計

92

29,295

営業外費用

 

 

 

為替差損

6,515

15,652

 

投資事業組合運用損

3,729

7,679

 

その他

―

811

 

営業外費用合計

10,244

24,142

経常利益

452,149

712,830

税金等調整前当期純利益

452,149

712,830

法人税、住民税及び事業税

133,034

231,520

法人税等調整額

△2,054

△27,524

法人税等合計

130,980

203,996

当期純利益

321,169

508,834

親会社株主に帰属する当期純利益

321,169

508,834

 

 

 

連結包括利益計算書

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(自　2021年10月１日

　至　2022年９月30日)

当連結会計年度

(自　2022年10月１日

　至　2023年９月30日)

当期純利益

321,169

508,834

その他の包括利益

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△94,153

44,812

 

為替換算調整勘定

4,286

△568

 

その他の包括利益合計

△89,866

44,244

包括利益

231,303

553,078

（内訳）

 

 

 

親会社株主に係る包括利益

231,303

553,078

 

 

 

（３）連結株主資本等変動計算書

　前連結会計年度(自　2021年10月１日　至　2022年９月30日)

 

(単位：千円)

 

株主資本

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

512,228

477,928

647,371

△432

1,637,095

当期変動額

 

 

 

 

 

新株の発行

8,963

8,963

 

 

17,926

親会社株主に帰属
する当期純利益

 

 

321,169

 

321,169

自己株式の取得

 

 

 

△252

△252

自己株式の処分

 

 

 

 

 

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

当期変動額合計

8,963

8,963

321,169

△252

338,843

当期末残高

521,191

486,891

968,541

△684

1,975,938

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

純資産合計

その他有価証券

評価差額金

為替換算調整勘定

その他の包括利益

累計額合計

当期首残高

207,048

△1,314

205,734

―

1,842,829

当期変動額

 

 

 

 

 

新株の発行

 

 

 

 

17,926

親会社株主に帰属
する当期純利益

 

 

 

 

321,169

自己株式の取得

 

 

 

 

△252

自己株式の処分

 

 

 

 

―

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

 

 

―

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△94,153

4,286

△89,866

―

△89,866

当期変動額合計

△94,153

4,286

△89,866

―

248,976

当期末残高

112,896

2,972

115,868

―

2,091,805

 

 

　当連結会計年度(自　2022年10月１日　至　2023年９月30日)

 

(単位：千円)

 

株主資本

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

521,191

486,891

968,541

△684

1,975,938

当期変動額

 

 

 

 

 

新株の発行

 

 

 

 

―

親会社株主に帰属
する当期純利益

 

 

508,834

 

508,834

自己株式の取得

 

 

 

△270,313

△270,313

自己株式の処分

 

△425

 

19,134

18,709

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

425

△425

 

―

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

当期変動額合計

―

―

508,409

△251,179

257,230

当期末残高

521,191

486,891

1,476,949

△251,863

2,233,167

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

純資産合計

その他有価証券

評価差額金

為替換算調整勘定

その他の包括利益

累計額合計

当期首残高

112,896

2,972

115,868

―

2,091,805

当期変動額

 

 

 

 

 

新株の発行

 

 

 

 

―

親会社株主に帰属
する当期純利益

 

 

 

 

508,834

自己株式の取得

 

 

 

 

△270,313

自己株式の処分

 

 

 

 

18,709

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

 

 

―

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

44,812

△568

44,244

21,997

66,241

当期変動額合計

44,812

△568

44,244

21,997

323,470

当期末残高

157,707

2,404

160,112

21,997

2,415,276

 

 

（４）連結キャッシュ・フロー計算書

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(自　2021年10月１日

　至　2022年９月30日)

当連結会計年度

(自　2022年10月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前当期純利益

452,149

712,830

 

減価償却費

39,123

35,946

 

賞与引当金の増減額（△は減少）

△28,546

44,254

 

受取利息及び受取配当金

△47

△86

 

売上債権の増減額（△は増加）

10,601

△54,651

 

前払費用の増減額（△は増加）

△141,607

38,759

 

仕入債務の増減額（△は減少）

2,724

2,274

 

未払金の増減額（△は減少）

132,268

59,958

 

契約負債の増減額（△は減少）

377,974

484,113

 

その他

75,410

24,648

 

小計

920,048

1,348,046

 

利息及び配当金の受取額

47

86

 

法人税等の支払額

△143,359

△120,556

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

776,736

1,227,575

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

△28,537

△43,948

 

無形固定資産の取得による支出

－

△44,688

 

投資有価証券の取得による支出

△90,001

△240,515

 

敷金及び保証金の差入による支出

△735

△98,255

 

敷金及び保証金の回収による収入

143

2,467

 

その他

△652

△217

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

△119,782

△425,157

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

自己株式の取得による支出

△252

△270,313

 

株式の発行による収入

152

－

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

△100

△270,313

現金及び現金同等物に係る換算差額

4,086

△583

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

660,940

531,522

現金及び現金同等物の期首残高

3,392,761

4,053,700

現金及び現金同等物の期末残高

4,053,700

4,585,223

 

 

 

（５）連結財務諸表に関する注記事項

(継続企業の前提に関する注記)

該当事項はありません。

 

(会計方針の変更)

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当連結会計年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしております。これによる、連結財務諸表に与える影響はありません。

 

(セグメント情報等)

当社グループの事業セグメントは単一セグメントでありますので、セグメント別の記載は省略しております。

 

 

(１株当たり情報)

 

前連結会計年度

(自　2021年10月１日
  至　2022年９月30日)

当連結会計年度

(自　2022年10月１日
  至　2023年９月30日)

１株当たり純資産額

64.36円

74.17円

１株当たり当期純利益

9.88円

15.75円

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

9.88円

―

 

(注) １．当社は、2021年11月12日開催の取締役会決議により、2022年１月１日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行いましたが、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益、潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。

２．当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有する株式がないため記載しておりません。

３．１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

(自　2021年10月１日
  至　2022年９月30日)

当連結会計年度

(自　2022年10月１日
  至　2023年９月30日)

１株当たり当期純利益

 

 

　親会社株主に帰属する当期純利益(千円)

321,169

508,834

　普通株主に帰属しない金額(千円)

―

―

　普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益
　(千円)

321,169

508,834

　期中平均株式数(株)

32,494,080

32,299,578

 

 

 

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

 

 

　親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円)

―

―

　普通株式増加数(株)

3,672

―

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要

―

2022年11月18日取締役会決議

ストックオプション

普通株式　216,000株

 

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。