○添付資料の目次

 

１．経営成績等の概況 ………………………………………………………………………………………………２

（１）当期の経営成績の概況 ……………………………………………………………………………………２

（２）当期の財政状態の概況 ……………………………………………………………………………………３

（３）当期のキャッシュ・フローの概況 ………………………………………………………………………４

（４）今後の見通し ………………………………………………………………………………………………５

２．会計基準の選択に関する基本的な考え方 ……………………………………………………………………５

３．連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………………６

（１）連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………６

（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ………………………………………………………………８

連結損益計算書 …………………………………………………………………………………………………８

連結包括利益計算書 ……………………………………………………………………………………………９

（３）連結株主資本等変動計算書 ………………………………………………………………………………10

（４）連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………12

（５）連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………13

(継続企業の前提に関する注記) ………………………………………………………………………………13

(表示方法の変更) ………………………………………………………………………………………………13

(セグメント情報等) ……………………………………………………………………………………………13

(１株当たり情報) ………………………………………………………………………………………………13

(重要な後発事象) ………………………………………………………………………………………………14

 

 

１．経営成績等の概況

（１）当期の経営成績の概況

①連結経営成績にかかるその他指標

 

売上高のうち、解約がされない限り

翌期も継続的に売上高となる性質の売上

 

百万円

売上高全体における構成率(%)

2024年９月期

8,251

98.6

2023年９月期

6,689

98.7

 

前年同期比　＋23.4%

 

 

 

 

売上総利益率

 

%

2024年９月期

84.1

2023年９月期

83.8

 

 

②売上区分別の概況

 

HENNGE One事業

プロフェッショナル・サービス及びその他事業

 

百万円

百万円

2024年９月期

7,737

628

2023年９月期

6,250

526

 

前年同期比　＋23.8%

前年同期比　＋19.4%

 

（注）当社グループの事業セグメントは、単一セグメントです。

 

③HENNGE One事業における経営指標

 

翌連結会計年度の収益見込みのベースとなるARR(注1)

 

百万円

2024年９月期

8,753

2023年９月期

6,929

 

（注）1．ARR (Annual Recurring Revenue): 対象月の月末時点における契約ユーザから獲得する、翌期以降も経常的に売上高に積み上げられる可能性の高い年間契約金額の総額です。当社グループでは、以下の計算式で算出しております。
期末ARR = 期末月のMRR(注2) × 12 (12倍することで年額に換算)

2．MRR (Monthly Recurring Revenue): 対象月の契約ユーザから獲得した月額利用料金の合計です。ここには一時的な売上高は含みません。

 

契約企業数

契約ユーザ数

 

社

人

2024年９月期

2,951

2,494,882

2023年９月期

2,610

2,380,770

 

 

 

直近12ヶ月の平均月次解約率(注)

 

%

2024年９月期

0.54

2023年９月期

0.27

 

（注）解約率: 既存の契約金額に占める、サービス解約等に伴い減少した契約金額の割合（グロスレベニューチャーンレート）です。当社グループの「HENNGE One」は原則年間契約でありますが、ここでは月次ベースで算出しております。

 

 

（２）当期の財政状態の概況

①総資産

 

総資産

 

百万円

当連結会計期間末

8,285

対前連結会計年度末比

1,990

 

比較増減の主な内訳

現金及び預金

1,743

建物

116

前払費用

73

 

 

②負債

 

負債

 

百万円

当連結会計期間末

5,299

対前連結会計年度末比

1,419

 

比較増減の主な内訳

契約負債

911

未払金

115

資産除去債務

98

未払法人税等

90

 

 

③純資産

 

純資産

 

百万円

当連結会計期間末

2,987

対前連結会計年度末比

571

 

比較増減の主な内訳

利益剰余金

827

その他有価証券評価差額金

△158

自己株式

△133

 

 

 

（３）当期のキャッシュ・フローの概況

キャッシュ・フローの状況の分析

 

現金及び現金同等物等

 

百万円

当連結会計期間末

6,328

対前連結会計年度末比

1,743

 

 

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

 

①営業活動によるキャッシュ・フロー

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

百万円

当連結会計期間末

1,930

対前連結会計年度末比

702

 

営業活動によるキャッシュ・フローの主な内訳

税金等調整前当期純利益

1,181

契約負債の増減額（△は減少）

911

 

 

②投資活動によるキャッシュ・フロー

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

百万円

当連結会計期間末

△35

対前連結会計年度末比

390

 

投資活動によるキャッシュ・フローの主な内訳

投資有価証券の売却による収入

183

投資有価証券の取得による支出

△149

有形固定資産の取得による支出

△61

敷金及び保証金の差入による支出

△26

 

 

③財務活動によるキャッシュ・フロー

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

百万円

当連結会計期間末

△151

対前連結会計年度末比

119

 

財務活動によるキャッシュ・フローの主な内訳

自己株式の取得による支出

△151

 

 

 

（４）今後の見通し

　当社グループの2025年９月期の方針としては、コーポレート・ブランディングを強化し、中長期的なARR成長の加速と生産性向上を目指します。

　各項目ごとの方針は以下の通りです。

　HENNGE One事業は、契約企業数とARPUの向上によって、HENNGE One事業のARR100億円以上を目指します。

　マーケティング活動及びブランディング活動は、日本の主要都市に加え海外でもイベントを開催する等、HENNGE Oneをより幅広い地域で展開すべく、広告宣伝活動を積極的に実施します。また、認知度及びブランド力向上に資するような施策も実施します。

　人員計画は、将来の事業拡大を見据え、全社で40名以上の純増を目指します。中長期の機会損失を避けるべく、採用ブランド力を含む人材獲得力の向上に資する施策を実施します。

  事業投資は、顧客に提供できる価値を増やす等、グループ全体のARR最大化を実現すべく、M&Aを含めた事業投資に挑戦します。

 

　以上により、当社グループの2025年９月期の連結業績見通しは、売上高10,441百万円(前期比24.8％増)、営業利益1,574百万円(同55.1％増)、経常利益1,574百万円(同57.4％増)、親会社株主に帰属する当期純利益1,109百万円(同34.1％増)を予想しています。

　上記に記載した予想数値は、現時点で入手可能な情報に基づいており、実際の業績等は様々な不確定要素により、大きく異なる可能性があります。

 

２．会計基準の選択に関する基本的な考え方

　当社グループでは、国内の企業間での比較可能性を考慮し、会計基準については日本基準を適用しています。

 

３．連結財務諸表及び主な注記

（１）連結貸借対照表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2023年９月30日)

当連結会計年度

(2024年９月30日)

資産の部

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び預金

4,585,223

6,327,872

 

 

売掛金

169,955

186,947

 

 

前払費用

330,999

403,932

 

 

その他

29,273

802

 

 

流動資産合計

5,115,450

6,919,552

 

固定資産

 

 

 

 

有形固定資産

 

 

 

 

 

建物

195,732

331,094

 

 

 

 

減価償却累計額

△60,247

△79,263

 

 

 

 

建物（純額）

135,486

251,831

 

 

 

工具、器具及び備品

125,471

133,448

 

 

 

 

減価償却累計額

△94,778

△97,754

 

 

 

 

工具、器具及び備品（純額）

30,693

35,695

 

 

 

建設仮勘定

1,542

2,539

 

 

 

有形固定資産合計

167,721

290,064

 

 

無形固定資産

 

 

 

 

 

ソフトウエア

―

30,495

 

 

 

ソフトウエア仮勘定

44,688

12,588

 

 

 

無形固定資産合計

44,688

43,083

 

 

投資その他の資産

 

 

 

 

 

投資有価証券

556,363

460,110

 

 

 

繰延税金資産

75,727

144,378

 

 

 

敷金及び保証金

256,850

282,142

 

 

 

その他

77,986

145,897

 

 

 

投資その他の資産合計

966,927

1,032,527

 

 

固定資産合計

1,179,336

1,365,675

 

資産合計

6,294,786

8,285,227

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2023年９月30日)

当連結会計年度

(2024年９月30日)

負債の部

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

買掛金

29,149

38,206

 

 

未払金

353,072

468,086

 

 

未払法人税等

190,878

280,848

 

 

契約負債

2,791,415

3,702,787

 

 

賞与引当金

212,819

294,488

 

 

その他

215,913

308,338

 

 

流動負債合計

3,793,246

5,092,752

 

固定負債

 

 

 

 

資産除去債務

61,682

159,549

 

 

その他

24,582

46,258

 

 

固定負債合計

86,264

205,807

 

負債合計

3,879,510

5,298,559

純資産の部

 

 

 

株主資本

 

 

 

 

資本金

521,191

521,191

 

 

資本剰余金

486,891

489,269

 

 

利益剰余金

1,476,949

2,304,360

 

 

自己株式

△251,863

△384,662

 

 

株主資本合計

2,233,167

2,930,157

 

その他の包括利益累計額

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

157,707

―

 

 

為替換算調整勘定

2,404

974

 

 

その他の包括利益累計額合計

160,112

974

 

新株予約権

21,997

55,537

 

純資産合計

2,415,276

2,986,668

負債純資産合計

6,294,786

8,285,227

 

 

（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書

連結損益計算書

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(自　2022年10月１日

　至　2023年９月30日)

当連結会計年度

(自　2023年10月１日

　至　2024年９月30日)

売上高

6,775,545

8,364,548

売上原価

1,098,219

1,329,165

売上総利益

5,677,326

7,035,383

販売費及び一般管理費

4,969,650

6,020,474

営業利益

707,676

1,014,909

営業外収益

 

 

 

受取利息

86

585

 

為替差益

―

35,391

 

デリバティブ評価益

29,174

―

 

その他

35

60

 

営業外収益合計

29,295

36,036

営業外費用

 

 

 

為替差損

15,652

―

 

投資事業組合運用損

7,679

11,182

 

デリバティブ評価損

―

39,257

 

その他

811

724

 

営業外費用合計

24,142

51,163

経常利益

712,830

999,781

特別利益

 

 

 

投資有価証券売却益

―

181,371

 

特別利益合計

―

181,371

税金等調整前当期純利益

712,830

1,181,152

法人税、住民税及び事業税

231,520

366,017

法人税等調整額

△27,524

△12,276

法人税等合計

203,996

353,741

当期純利益

508,834

827,410

親会社株主に帰属する当期純利益

508,834

827,410

 

 

連結包括利益計算書

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(自　2022年10月１日

　至　2023年９月30日)

当連結会計年度

(自　2023年10月１日

　至　2024年９月30日)

当期純利益

508,834

827,410

その他の包括利益

 

 

 

その他有価証券評価差額金

44,812

△157,707

 

為替換算調整勘定

△568

△1,430

 

その他の包括利益合計

44,244

△159,137

包括利益

553,078

668,273

（内訳）

 

 

 

親会社株主に係る包括利益

553,078

668,273

 

 

（３）連結株主資本等変動計算書

前連結会計年度(自　2022年10月１日　至　2023年９月30日)

 

(単位：千円)

 

株主資本

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

521,191

486,891

968,541

△684

1,975,938

当期変動額

 

 

 

 

 

親会社株主に帰属
する当期純利益

 

 

508,834

 

508,834

自己株式の取得

 

 

 

△270,313

△270,313

自己株式の処分

 

△425

 

19,134

18,709

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

425

△425

 

―

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

当期変動額合計

―

―

508,409

△251,179

257,230

当期末残高

521,191

486,891

1,476,949

△251,863

2,233,167

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

純資産合計

その他有価証券

評価差額金

為替換算調整勘定

その他の包括利益

累計額合計

当期首残高

112,896

2,972

115,868

―

2,091,805

当期変動額

 

 

 

 

 

親会社株主に帰属
する当期純利益

 

 

 

 

508,834

自己株式の取得

 

 

 

 

△270,313

自己株式の処分

 

 

 

 

18,709

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

 

 

―

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

44,812

△568

44,244

21,997

66,241

当期変動額合計

44,812

△568

44,244

21,997

323,470

当期末残高

157,707

2,404

160,112

21,997

2,415,276

 

 

 

当連結会計年度(自　2023年10月１日　至　2024年９月30日)

 

(単位：千円)

 

株主資本

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

521,191

486,891

1,476,949

△251,863

2,233,167

当期変動額

 

 

 

 

 

親会社株主に帰属
する当期純利益

 

 

827,410

 

827,410

自己株式の取得

 

 

 

△150,527

△150,527

自己株式の処分

 

2,378

 

17,728

20,106

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

 

 

―

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

当期変動額合計

―

2,378

827,410

△132,799

696,990

当期末残高

521,191

489,269

2,304,360

△384,662

2,930,157

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

純資産合計

その他有価証券

評価差額金

為替換算調整勘定

その他の包括利益

累計額合計

当期首残高

157,707

2,404

160,112

21,997

2,415,276

当期変動額

 

 

 

 

 

親会社株主に帰属
する当期純利益

 

 

 

 

827,410

自己株式の取得

 

 

 

 

△150,527

自己株式の処分

 

 

 

 

20,106

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

 

 

―

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△157,707

△1,430

△159,137

33,540

△125,597

当期変動額合計

△157,707

△1,430

△159,137

33,540

571,393

当期末残高

―

974

974

55,537

2,986,668

 

 

 

（４）連結キャッシュ・フロー計算書

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(自　2022年10月１日

　至　2023年９月30日)

当連結会計年度

(自　2023年10月１日

　至　2024年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前当期純利益

712,830

1,181,152

 

減価償却費

35,946

40,014

 

賞与引当金の増減額（△は減少）

44,254

81,669

 

受取利息及び受取配当金

△86

△585

 

投資有価証券売却損益（△は益）

―

△181,371

 

デリバティブ評価損益（△は益）

△29,174

39,257

 

投資事業組合運用損益（△は益）

7,679

11,182

 

売上債権の増減額（△は増加）

△54,651

△16,991

 

前払費用の増減額（△は増加）

38,759

△70,859

 

仕入債務の増減額（△は減少）

2,274

9,057

 

未払金の増減額（△は減少）

59,958

111,302

 

契約負債の増減額（△は減少）

484,113

911,371

 

その他

46,144

96,589

 

小計

1,348,046

2,211,787

 

利息及び配当金の受取額

86

585

 

法人税等の支払額

△120,556

△282,527

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,227,575

1,929,844

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

△43,948

△61,363

 

無形固定資産の取得による支出

△44,688

―

 

投資有価証券の取得による支出

△240,515

△149,483

 

投資有価証券の売却による収入

―

183,309

 

投資事業組合からの分配による収入

―

18,261

 

敷金及び保証金の差入による支出

△98,255

△25,887

 

敷金及び保証金の回収による収入

2,467

552

 

その他

△217

△217

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

△425,157

△34,828

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

自己株式の取得による支出

△270,313

△150,979

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

△270,313

△150,979

現金及び現金同等物に係る換算差額

△583

△1,387

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

531,522

1,742,650

現金及び現金同等物の期首残高

4,053,700

4,585,223

現金及び現金同等物の期末残高

4,585,223

6,327,872

 

 

（５）連結財務諸表に関する注記事項

(継続企業の前提に関する注記)

該当事項はありません。

 

(表示方法の変更)

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）

前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示しておりました「デリバティブ評価損益（△は益）」及び「投資事業組合運用損益（△は益）」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた24,648千円は、「デリバティブ評価損益（△は益）」△29,174千円、「投資事業組合運用損益（△は益）」7,679千円、「その他」46,144千円として組替えております。

 

(セグメント情報等)

当社グループの事業セグメントは単一セグメントでありますので、セグメント別の記載は省略しております。

 

(１株当たり情報)

 

前連結会計年度

(自　2022年10月１日
  至　2023年９月30日)

当連結会計年度

(自　2023年10月１日
  至　2024年９月30日)

１株当たり純資産額

74.17円

91.22円

１株当たり当期純利益

15.75円

25.67円

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

―

25.64円

 

(注) １．前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有する株式がないため記載しておりません。

２．１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

(自　2022年10月１日
  至　2023年９月30日)

当連結会計年度

(自　2023年10月１日
  至　2024年９月30日)

１株当たり当期純利益

 

 

　親会社株主に帰属する当期純利益(千円)

508,834

827,410

　普通株主に帰属しない金額(千円)

―

―

　普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益
　(千円)

508,834

827,410

　期中平均株式数(株)

32,299,578

32,227,659

 

 

 

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

 

 

　親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円)

―

―

　普通株式増加数(株)

―

41,325

(うち新株予約権(株))

―

(41,325)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要

2022年11月18日取締役会議

ストックオプション

普通株式　216,000株

―

 

 

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。