|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 （2021年１月31日） |
当事業年度 （2022年１月31日） |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
関係会社短期貸付金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物（純額） |
|
|
|
建物附属設備（純額） |
|
|
|
工具、器具及び備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
その他（純額） |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
敷金及び保証金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 （2021年１月31日） |
当事業年度 （2022年１月31日） |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
ポイント引当金 |
|
|
|
クーポン引当金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△ |
△ |
|
評価・換算差額等合計 |
△ |
△ |
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (自 2020年２月１日 至 2021年１月31日) |
当事業年度 (自 2021年２月１日 至 2022年１月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
商品期首たな卸高 |
|
|
|
当期商品仕入高 |
|
|
|
合計 |
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|
|
商品期末たな卸高 |
|
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|
商品売上原価 |
|
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|
売上総利益 |
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|
販売費及び一般管理費 |
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|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
障害者雇用助成金 |
|
|
|
経営指導料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
解約違約金 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
補助金収入 |
|
|
|
労働保険料還付金 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自 2020年２月１日 至 2021年１月31日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本合計 |
その他有価証券 評価差額金 |
|
|
|
資本準備金 |
その他利益剰余金 |
||||
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
△ |
|
当事業年度（自 2021年２月１日 至 2022年１月31日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本合計 |
その他有価証券 評価差額金 |
|
|
|
資本準備金 |
その他利益剰余金 |
||||
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
△ |
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
（１）関係会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
（２）その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法によって処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ
時価法を採用しております。
３．たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品
総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
貯蔵品
総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
４．固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産
事業所の有形固定資産は、定率法（但し、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）及び2016年４月１日以降に取得した建物附属設備並びに構築物については定額法）、小売店舗の有形固定資産は、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ５～39年
建物附属設備 ３～15年
工具、器具及び備品 ３～10年
（２）無形固定資産
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
６．引当金の計上基準
（１）貸倒引当金
債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
なお、当事業年度においては、貸倒実績はなく、また貸倒懸念債権等もないため、貸倒引当金を計上しておりません。
（２）ポイント引当金
将来のポイント使用による売上値引に備えるため、当事業年度末のポイント残高に応じた要積立額を計上しております。
（３）クーポン引当金
将来のクーポン券利用による売上値引に備えるため、当事業年度末のクーポン券残高に応じた要積立額を計上しております。
（４）賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。
（５）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職金規程に基づく期末要支給額により計上しております。
なお、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
（６）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末における要支給額により計上しております。
７．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
１．固定資産の減損
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
有形固定資産 781,049千円
無形固定資産 50,175千円
減損損失 30,792千円
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
２．たな卸資産の評価
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
商品 1,912,099千円
たな卸資産評価損 10,336千円
たな卸資産評価損は戻入との純額を記載しております（△は戻入額）。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
３．繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産 293,271千円
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。
（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りについて）
連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
※１ 関係会社に対する金銭債権債務（区分表示したものを除く）
|
|
前事業年度 （2021年１月31日） |
当事業年度 （2022年１月31日） |
|
短期金銭債権 |
18,678千円 |
64,078千円 |
|
短期金銭債務 |
81千円 |
－千円 |
※２ 当座貸越契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、金融機関と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末における当座貸越契約及び借入未実行残高は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2021年１月31日） |
当事業年度 （2022年１月31日） |
|
当座貸越極度額の総額 |
2,200,000千円 |
1,900,000千円 |
|
借入実行残高 |
－ |
－ |
|
差引額 |
2,200,000 |
1,900,000 |
※１ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度75％、当事業年度76％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度25％、当事業年度24％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2020年２月１日 至 2021年１月31日） |
当事業年度 （自 2021年２月１日 至 2022年１月31日） |
|
給料及び賞与 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
|
|
|
地代家賃 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
※２ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 2020年２月１日 至 2021年１月31日） |
当事業年度 （自 2021年２月１日 至 2022年１月31日） |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
売上高 |
203,976千円 |
308,596千円 |
|
仕入高 |
1,123 |
274 |
|
販売費及び一般管理費 |
18,000 |
17,018 |
|
営業取引以外の取引高 |
876 |
31,173 |
※３ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2020年２月１日 至 2021年１月31日） |
当事業年度 （自 2021年２月１日 至 2022年１月31日） |
|
その他（有形固定資産） |
－千円 |
5,910千円 |
関係会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる関係会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
（単位：千円）
|
区分 |
前事業年度（2021年１月31日） |
当事業年度（2022年１月31日） |
|
子会社株式 |
727,806 |
727,806 |
|
計 |
727,806 |
727,806 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2021年１月31日） |
|
当事業年度 （2022年１月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
減価償却超過額 |
86,326千円 |
|
84,274千円 |
|
減損損失 |
24,637 |
|
38,766 |
|
資産除去債務 |
50,326 |
|
55,669 |
|
未払事業税 |
343 |
|
18,686 |
|
賞与引当金 |
14,912 |
|
14,403 |
|
ポイント引当金 |
1,067 |
|
1,358 |
|
クーポン引当金 |
1,137 |
|
934 |
|
退職給付引当金 |
15,046 |
|
17,303 |
|
役員退職慰労引当金 |
64,409 |
|
68,604 |
|
たな卸資産評価損 |
40,037 |
|
43,202 |
|
その他有価証券評価差額金 |
13,323 |
|
15,638 |
|
その他 |
1,874 |
|
3,033 |
|
繰延税金資産小計 |
313,441 |
|
361,875 |
|
評価性引当額 |
△64,409 |
|
△68,604 |
|
繰延税金資産合計 |
249,032 |
|
293,271 |
|
繰延税金資産の純額 |
249,032 |
|
293,271 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2021年１月31日） |
|
当事業年度 （2022年１月31日） |
|
|
|
|
|
|
|
|
法定実効税率 |
30.6％ |
30.6％ |
|
|
|
（調整） |
|
|
|
|
|
住民税均等割 |
23.6 |
7.6 |
|
|
|
評価性引当額の増減 |
1.8 |
0.6 |
|
|
|
留保金課税 |
5.1 |
3.9 |
|
|
|
その他 |
△2.3 |
0.1 |
|
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
58.8 |
42.8 |
|
|
|
|
|
|
|
該当事項はありません。
|
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
減価償却 累計額 （千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
377,310 |
24,184 |
12,603 （12,603） |
61,175 |
327,715 |
390,290 |
|
建物附属設備 |
119,114 |
16,820 |
10,112 （10,112） |
35,812 |
90,010 |
229,355 |
|
工具、器具及び備品 |
105,460 |
60,815 |
8,075 （8,075） |
57,486 |
100,713 |
312,555 |
|
土地 |
233,468 |
－ |
－ |
－ |
233,468 |
－ |
|
建設仮勘定 |
17,243 |
7,411 |
17,243 |
－ |
7,411 |
－ |
|
その他 |
8,984 |
21,221 |
544 |
7,929 |
21,731 |
25,048 |
|
有形固定資産計 |
861,581 |
130,452 |
48,580 （30,792） |
162,403 |
781,049 |
957,250 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
59,618 |
17,202 |
－ |
26,700 |
50,119 |
|
|
その他 |
14,687 |
－ |
14,632 |
－ |
55 |
|
|
無形固定資産計 |
74,305 |
17,202 |
14,632 |
26,700 |
50,175 |
|
（注）１．当期増加額の主なものは次の通りです。
建物（店舗内装工事等） 24,184千円
建物附属設備（電気設備工事等） 16,820千円
工具、器具及び備品（店舗内装工事及びipadレジ設備等） 60,815千円
ソフトウエア（新基幹システム追加等） 17,202千円
２．当期減少額の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
ポイント引当金 |
3,486 |
4,436 |
3,486 |
4,436 |
|
クーポン引当金 |
3,715 |
3,051 |
3,715 |
3,051 |
|
賞与引当金 |
42,570 |
41,114 |
42,570 |
41,114 |
|
役員退職慰労引当金 |
210,350 |
13,700 |
－ |
224,050 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。