（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年２月１日 　至　2023年７月31日)	当中間連結会計期間 (自　2024年２月１日 　至　2024年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益	21,742	65,997
減価償却費	43,596	40,612
のれん償却額	29,106	32,186
賞与引当金の増減額（△は減少）	△6,507	10,211
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	1,429	1,938
返金負債の増減額（△は減少）	△17,887	9,386
受取利息及び受取配当金	△53	△19
支払利息	4,836	4,257
補助金収入	△2,368	－
投資有価証券評価損益（△は益）	－	△1,400
固定資産除売却損益（△は益）	19	45
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	68,633	△56,928
仕入債務の増減額（△は減少）	△16,452	713
未払金の増減額（△は減少）	△24,977	3,569
契約負債の増減額（△は減少）	△22,073	21,658
その他	17,388	△22,157
小計	96,431	110,069
利息及び配当金の受取額	53	19
利息の支払額	△4,836	△4,236
補助金の受取額	2,368	－
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△23,620	△7,119
営業活動によるキャッシュ・フロー	70,396	98,734
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	－	△24,278
無形固定資産の取得による支出	△15,480	△15,590
投資有価証券の取得による支出	△18,000	△20,000
投資有価証券の売却による収入	－	2,400
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△55,271
子会社株式の条件付取得対価の支払額	△5,000	－
差入保証金の回収による収入	－	11,696
その他	△3,819	△2,740
投資活動によるキャッシュ・フロー	△42,299	△103,784
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	－	45,000
短期借入金の返済による支出	－	△45,000
長期借入れによる収入	－	215,604
長期借入金の返済による支出	△198,066	△113,731
配当金の支払額	△43,077	△4,597
新株予約権の行使による株式の発行による収入	1,622	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	△239,520	97,275
現金及び現金同等物に係る換算差額	△2,018	△4,596
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△213,443	87,628
現金及び現金同等物の期首残高	1,237,719	1,093,790
現金及び現金同等物の中間期末残高	1,024,275	1,181,419