（３）四半期キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 （自　2022年９月１日 至　2023年２月28日）	当第２四半期累計期間 （自　2023年９月１日 至　2024年２月29日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）	93,323	△631,925
減価償却費	15,452	17,080
賞与引当金の増減額（△は減少）	18,179	8,706
受取利息及び受取配当金	△13	△12
支払利息及び社債利息	74,274	83,320
固定資産売却益	－	△305
固定資産除却損	383	－
売上債権の増減額（△は増加）	△43,141	△3,086
棚卸資産の増減額（△は増加）	△2,185,921	1,353,619
仕入債務の増減額（△は減少）	177,581	△266,704
前受金の増減額（△は減少）	△17,680	37,950
前渡金の増減額（△は増加）	37,581	32,001
未収消費税等の増減額（△は増加）	△88,399	148,079
未払消費税等の増減額（△は減少）	－	6,630
その他	△36,696	△16,811
小計	△1,955,079	768,541
利息及び配当金の受取額	13	12
利息の支払額	△79,744	△93,964
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△98,045	39,154
営業活動によるキャッシュ・フロー	△2,132,855	713,744
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△12,108	△1,151
有形固定資産の売却による収入	－	213
無形固定資産の取得による支出	△252	△9,445
差入保証金の差入による支出	△1,051	△168
その他	10	96
投資活動によるキャッシュ・フロー	△13,402	△10,455
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	1,912,559	△783,890
長期借入れによる収入	519,000	560,180
長期借入金の返済による支出	△176,794	△367,615
社債の発行による収入	500,000	150,000
社債の償還による支出	△190,400	△137,900
配当金の支払額	△149,750	△29,950
財務活動によるキャッシュ・フロー	2,414,615	△609,175
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	268,356	94,112
現金及び現金同等物の期首残高	2,203,866	2,349,944
現金及び現金同等物の四半期末残高	2,472,222	2,444,057