(3) 【四半期キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期累計期間 (自  2020年12月１日 　至  2021年５月31日)	当第２四半期累計期間 (自  2021年12月１日 　至  2022年５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前四半期純損失（△）									△68,368	△274,412
	減価償却費									73,646	68,350
	減損損失									9,021	38,152
	受取利息									△9	△10
	還付加算金									△1,690	－
	業務受託料									△2,750	－
	受取補償金									－	△70,672
	助成金収入									△2,264	－
	和解金									－	△5,000
	固定資産除却損									2,118	100
	賞与引当金の増減額（△は減少）									△28,955	△23,576
	ポイント引当金の増減額（△は減少）									1,416	852
	売上返金引当金の増減額（△は減少）									△1,570	△746
	売上債権の増減額（△は増加）									△6,084	△9,509
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△6,828	△4,463
	未収消費税等の増減額（△は増加）									108,485	－
	仕入債務の増減額（△は減少）									△1,102	14,994
	前受金の増減額（△は減少）									△45,524	△54,809
	未払消費税等の増減額（△は減少）									63,842	△113,521
	その他									14,532	△55,832
	小計									107,914	△490,103
	利息の受取額									9	10
	業務受託料の受取額									2,750	－
	助成金の受取額									2,264	－
	補償金の受取額									－	70,672
	和解金の受取額									－	5,000
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									116,311	△39,602
	営業活動によるキャッシュ・フロー									229,250	△454,022
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△32,228	△37,979
	無形固定資産の取得による支出									△42,131	－
	敷金及び保証金の差入による支出									△3,867	△6,402
	敷金及び保証金の回収による収入									18,248	9,571
	その他									△19,590	△13,818
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△79,568	△48,628
財務活動によるキャッシュ・フロー
	ストックオプションの行使による収入									1,574	1,751
	自己株式の取得による支出									△107	－
	財務活動によるキャッシュ・フロー									1,466	1,751
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										151,149	△500,899
現金及び現金同等物の期首残高										1,708,916	1,908,548
現金及び現金同等物の四半期末残高										※ 1,860,065	※ 1,407,649