(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間会計期間
(自 2023年12月1日
至 2024年5月31日)
当中間会計期間
(自 2024年12月1日
至 2025年5月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失(△)
△348,518
△124,136
減価償却費
1,011
2,336
減損損失
24,434
14,451
賞与引当金の増減額(△は減少)
△18,449
△17,067
ポイント引当金の増減額(△は減少)
△1,677
△1,725
返金負債の増減額(△は減少)
△24
-
受取利息
△4
△296
資金調達費用
568
売上債権の増減額(△は増加)
△25,655
956
棚卸資産の増減額(△は増加)
19,975
7,459
未収消費税等の増減額(△は増加)
15,194
3,533
仕入債務の増減額(△は減少)
△2,830
△572
前受金の増減額(△は減少)
△23,094
△67,389
役員賞与引当金の増減額(△は減少)
1,192
株式報酬費用
6,320
未払消費税等の増減額(△は減少)
6,361
1,994
その他
57,517
△11,944
小計
△295,189
△184,889
利息の受取額
4
296
法人税等の支払額
△44,475
△14,975
△339,660
△199,567
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△8,537
△56,549
無形固定資産の取得による支出
△3,050
資産除去債務の履行による支出
△15,141
関係会社株式の取得による支出
△10,000
敷金及び保証金の差入による支出
△203
△7,045
敷金及び保証金の回収による収入
60,515
△3,302
△6,876
△12,042
△38,147
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の行使による株式の発行による収入
115,830
87
株式の発行による収入
144,934
資金調達費用の支払いによる支出
△568
115,261
145,021
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
△236,441
△92,694
現金及び現金同等物の期首残高
731,346
651,321
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 494,904
※ 558,627