(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年12月1日
至 2024年5月31日)
当中間連結会計期間
(自 2024年12月1日
至 2025年5月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
93,791
38,952
減価償却費
48,482
50,047
減損損失
3,645
1,984
前払費用償却
9,071
10,667
のれん償却額
16,604
24,323
保証金償却(△は益)
3,234
2,021
貸倒引当金の増減額(△は減少)
1,040
△282
賞与引当金の増減額(△は減少)
20,989
26,514
株式報酬費用
1,734
3,339
受取利息及び受取配当金
△194
△1,469
支払利息
5,377
10,814
助成金収入
△29,934
△20,495
補助金収入
△13,379
-
有形固定資産売却益
△189
有形固定資産除却損
353
29
固定資産圧縮損
13,379
売上債権の増減額(△は増加)
△21,482
△46,283
棚卸資産の増減額(△は増加)
△290
△3,166
未収消費税等の増減額(△は増加)
66
その他の流動資産の増減額(△は増加)
△4,841
△35,252
仕入債務の増減額(△は減少)
1,852
23,875
未払消費税等の増減額(△は減少)
5,333
8,614
その他の流動負債の増減額(△は減少)
1,732
△2,589
その他
△1,789
△6,913
小計
154,777
84,541
利息及び配当金の受取額
194
1,214
利息の支払額
△5,377
△10,814
助成金の受取額
29,934
20,595
補助金の受取額
14,603
法人税等の支払額
△9,567
△55,639
184,565
39,897
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△68,660
△55,961
有形固定資産の売却による収入
3,033
投資有価証券の取得による支出
△77,177
貸付けによる支出
△20,310
貸付金の回収による収入
29,996
43,929
敷金及び保証金の差入による支出
△632
△4,559
敷金・保証金の返還による収入
462
1,440
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△87,992
△2,710
△35
△139,033
△100,146
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
300,000
400,000
長期借入金の返済による支出
△241,023
△301,069
自己株式の取得による支出
△19,144
自己株式の処分による収入
224
135
配当金の支払額
△20,591
リース債務の返済による支出
△1,437
△1,485
38,618
76,989
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
84,150
16,740
現金及び現金同等物の期首残高
2,047,396
2,419,112
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 2,131,547
※1 2,435,853