(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日
至 2021年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）
△173,382
△242,796
減価償却費
11,108
29,931
のれん償却額
24,519
19,356
貸倒引当金の増減額（△は減少）
5,456
△19,294
受取利息及び受取配当金
△16
△5
支払利息
7
1,403
解約違約金
65,252
―
売上債権の増減額（△は増加）
55,509
149,384
前払費用の増減額（△は増加）
13,225
12,378
未収入金の増減額（△は増加）
20,461
7,610
買掛金の増減額（△は減少）
△40,498
△66,058
未払金の増減額（△は減少）
△25,041
△81,415
未払費用の増減額（△は減少）
12,568
△40,983
未払消費税等の増減額（△は減少）
△32,954
15,240
預り金の増減額（△は減少）
△602
△62,017
賞与引当金の増減額（△は減少）
5,273
22,526
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
3,337
その他の資産の増減額（△は増加）
7,224
492
その他の負債の増減額（△は減少）
△22,537
2,110
小計
△74,425
△248,797
利息及び配当金の受取額
25
5
利息の支払額
△7
△1,403
解約違約金の支払額
△65,252
法人税等の支払額
△9,536
△8,674
△149,196
△258,870
投資活動によるキャッシュ・フロー
無形固定資産の取得による支出
△72,163
△87,814
連結範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△159,479
その他
△2,000
△95
△74,163
△247,388
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
330,000
長期借入金の返済による支出
△4,980
新株予約権の行使による株式の発行による収入
4,900
325,020
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△218,460
△181,238
現金及び現金同等物の期首残高
2,099,531
1,654,274
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額
△1,619
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 1,879,452
※ 1,473,035