(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）
△242,796
△10,467
減価償却費
29,931
51,033
減損損失
―
3,524
のれん償却額
19,356
24,020
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△19,294
△2,433
受取利息及び受取配当金
△5
△4
支払利息
1,403
2,222
売上債権の増減額（△は増加）
149,384
132,773
前払費用の増減額（△は増加）
12,378
19,304
未収入金の増減額（△は増加）
7,610
21,827
買掛金の増減額（△は減少）
△66,058
△66,088
未払金の増減額（△は減少）
△81,415
△71,777
未払費用の増減額（△は減少）
△40,983
15,316
未払消費税等の増減額（△は減少）
15,240
7,659
預り金の増減額（△は減少）
△62,017
△2,591
賞与引当金の増減額（△は減少）
22,526
△15,582
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
3,337
2,174
その他の資産の増減額（△は増加）
492
△3,112
その他の負債の増減額（△は減少）
2,110
△5,509
小計
△248,797
102,288
利息及び配当金の受取額
5
4
利息の支払額
△1,403
△2,222
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△8,674
12,398
△258,870
112,469
投資活動によるキャッシュ・フロー
無形固定資産の取得による支出
△87,814
△51,250
連結範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△159,479
その他
△95
200
△247,388
△51,050
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
330,000
長期借入金の返済による支出
△4,980
△20,090
新株予約権の行使による株式の発行による収入
7,504
325,020
△12,586
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△181,238
48,832
現金及び現金同等物の期首残高
1,654,274
1,348,779
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 1,473,035
※ 1,397,612