第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

　なお、当四半期報告書は、第２四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2020年３月31日)

当第２四半期会計期間

(2020年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,239,764

1,898,884

受取手形

1,301,250

397,079

電子記録債権

575,206

916,011

売掛金

2,342,439

1,356,321

製品

726,733

834,357

仕掛品

233,478

134,385

原材料及び貯蔵品

466,124

525,059

前払費用

61,244

86,292

その他

978

431

貸倒引当金

△16,036

△10,148

流動資産合計

6,931,182

6,138,673

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

1,082,135

1,069,318

構築物（純額）

17,582

16,821

機械及び装置（純額）

529,639

529,847

車両運搬具（純額）

2,280

1,405

工具、器具及び備品（純額）

137,819

178,934

土地

1,815,167

2,990,855

リース資産（純額）

44,762

34,108

建設仮勘定

1,551

20,100

有形固定資産合計

3,630,938

4,841,392

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

58,951

50,380

リース資産

24,067

14,987

その他

262

262

無形固定資産合計

83,281

65,630

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

22,978

26,374

長期前払費用

4,553

3,904

繰延税金資産

698,772

698,199

その他

543,829

561,327

貸倒引当金

△26,539

△26,539

投資その他の資産合計

1,243,594

1,263,266

固定資産合計

4,957,815

6,170,289

資産合計

11,888,997

12,308,962

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2020年３月31日)

当第２四半期会計期間

(2020年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形

66,192

23,786

電子記録債務

923,636

770,829

買掛金

472,450

339,614

短期借入金

※ 685,000

※ 725,000

1年内返済予定の長期借入金

71,582

60,332

リース債務

41,344

35,864

未払金

566,052

233,283

未払費用

47,996

47,046

未払法人税等

307,810

219,728

前受金

17,472

2,885

預り金

73,770

39,140

賞与引当金

234,180

129,300

役員賞与引当金

39,903

10,462

製品保証引当金

12,121

10,882

その他

182,711

47,878

流動負債合計

3,742,223

2,696,034

固定負債

 

 

長期借入金

210,380

1,319,214

リース債務

33,041

17,212

資産除去債務

106,126

106,126

退職給付引当金

1,830,808

1,906,858

役員退職慰労引当金

285,345

290,965

その他

76,785

53,397

固定負債合計

2,542,487

3,693,774

負債合計

6,284,711

6,389,808

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

744,896

744,896

資本剰余金

 

 

資本準備金

637,896

637,896

その他資本剰余金

59,754

59,754

資本剰余金合計

697,650

697,650

利益剰余金

 

 

利益準備金

117,500

117,500

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

2,650,000

2,650,000

繰越利益剰余金

1,399,518

1,711,621

利益剰余金合計

4,167,018

4,479,121

自己株式

△4,984

△5,042

株主資本合計

5,604,580

5,916,626

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

△294

2,528

評価・換算差額等合計

△294

2,528

純資産合計

5,604,286

5,919,154

負債純資産合計

11,888,997

12,308,962

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

売上高

5,086,839

売上原価

3,008,420

売上総利益

2,078,419

販売費及び一般管理費

※ 1,486,055

営業利益

592,364

営業外収益

 

助成金収入

22,605

作業くず売却益

4,029

保険事務手数料

1,514

その他

1,694

営業外収益合計

29,843

営業外費用

 

支払利息

12,692

債権売却損

12,664

営業外費用合計

25,357

経常利益

596,850

特別損失

 

固定資産除却損

4,173

特別損失合計

4,173

税引前四半期純利益

592,677

法人税、住民税及び事業税

184,938

法人税等合計

184,938

四半期純利益

407,738

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

税引前四半期純利益

592,677

減価償却費

146,833

賞与引当金の増減額（△は減少）

△104,880

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△29,440

製品保証引当金の増減額（△は減少）

△1,239

退職給付引当金の増減額（△は減少）

76,049

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

5,620

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△5,888

助成金収入

△22,605

支払利息

12,692

固定資産除却損

4,173

売上債権の増減額（△は増加）

1,549,483

たな卸資産の増減額（△は増加）

△67,466

仕入債務の増減額（△は減少）

△328,049

その他

△325,117

小計

1,502,842

利息及び配当金の受取額

778

利息の支払額

△15,483

助成金の受取額

22,605

法人税等の支払額

△275,124

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,235,617

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

有形固定資産の取得による支出

△1,552,410

無形固定資産の取得による支出

△600

その他

△18,375

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,571,386

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

40,000

長期借入れによる収入

1,239,000

長期借入金の返済による支出

△141,416

割賦債務の返済による支出

△26,029

リース債務の返済による支出

△21,308

配当金の支払額

△95,299

自己株式の取得による支出

△58

財務活動によるキャッシュ・フロー

994,888

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

659,119

現金及び現金同等物の期首残高

1,239,764

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,898,884

 

【注記事項】

（四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（追加情報）

　当社は、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、四半期財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。新型コロナウイルス感染症拡大による当社事業への影響が2021年３月期中にわたり継続するとの仮定に基づき、会計上の見積りを行っております。

　しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多く、収束時期によっては上記仮定による見積りや業績に影響を及ぼす可能性があります。

 
（四半期貸借対照表関係）

※　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行12行と当座貸越契約を締結しております。当座貸越契約に係る借入未実行残高等は次のとおりであります。

 

前事業年度

（2020年３月31日）

当第２四半期会計期間

（2020年９月30日）

当座貸越極度額

3,850,000千円

6,850,000千円

借入実行残高

685,000

725,000

差引額

3,165,000

6,125,000

 

（四半期損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

当第２四半期累計期間

（自　2020年４月１日

　　至　2020年９月30日）

荷造運搬費

198,341千円

給料及び手当

657,798

賞与引当金繰入額

64,738

役員賞与引当金繰入額

10,462

退職給付費用

43,860

役員退職慰労引当金繰入額

5,620

貸倒引当金繰入額

△5,888

製品保証引当金繰入額

10,882

減価償却費

39,034

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

当第２四半期累計期間

（自  2020年４月１日

至  2020年９月30日）

現金及び預金勘定

1,898,884千円

預入期間が３か月を超える定期預金

－

現金及び現金同等物

1,898,884

 

（株主資本等関係）

当第２四半期累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年６月23日

定時株主総会

普通株式

95,635

25

2020年３月31日

2020年６月24日

利益剰余金

 

（持分法損益等）

当社は関連会社を有していないため、該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第２四半期累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

　当社の事業は、空調システム機器の開発・製造・販売の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第２四半期累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年９月30日）

１株当たり四半期純利益

106円59銭

（算定上の基礎）

 

四半期純利益（千円）

407,738

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る四半期純利益（千円）

407,738

普通株式の期中平均株式数（株）

3,825,376

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。