１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。
なお、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表については、三優監査法人による四半期レビューを受けております。
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2022年９月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
1,717,761 |
1,752,129 |
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売掛金 |
272,034 |
307,226 |
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営業投資有価証券 |
154,685 |
257,710 |
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その他 |
22,816 |
31,946 |
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流動資産合計 |
2,167,298 |
2,349,013 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
135,956 |
128,933 |
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無形固定資産 |
2,879 |
95 |
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投資その他の資産 |
262,904 |
280,275 |
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固定資産合計 |
401,740 |
409,304 |
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資産合計 |
2,569,038 |
2,758,317 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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未払金 |
614,457 |
565,318 |
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１年内返済予定の長期借入金 |
116,664 |
100,006 |
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未払法人税等 |
81,530 |
29,694 |
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未払消費税等 |
68,980 |
41,243 |
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賞与引当金 |
58,338 |
67,556 |
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その他 |
76,848 |
131,786 |
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流動負債合計 |
1,016,819 |
935,605 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
66,674 |
25,000 |
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固定負債合計 |
66,674 |
25,000 |
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負債合計 |
1,083,493 |
960,605 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
224,331 |
226,446 |
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資本剰余金 |
224,331 |
226,832 |
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利益剰余金 |
869,354 |
1,095,759 |
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自己株式 |
△286 |
△540 |
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株主資本合計 |
1,317,730 |
1,548,497 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
18 |
77 |
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その他の包括利益累計額合計 |
18 |
77 |
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新株予約権 |
2,332 |
9,865 |
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非支配株主持分 |
165,463 |
239,271 |
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純資産合計 |
1,485,544 |
1,797,712 |
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負債純資産合計 |
2,569,038 |
2,758,317 |
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
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売上高 |
1,094,727 |
1,437,801 |
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売上原価 |
237,252 |
261,356 |
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売上総利益 |
857,475 |
1,176,444 |
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販売費及び一般管理費 |
※ 603,946 |
※ 858,476 |
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営業利益 |
253,528 |
317,967 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
5 |
5 |
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雑収入 |
567 |
1,351 |
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営業外収益合計 |
572 |
1,357 |
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営業外費用 |
|
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|
支払利息 |
355 |
436 |
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投資事業組合運用損 |
1,384 |
349 |
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その他 |
－ |
1 |
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営業外費用合計 |
1,739 |
788 |
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経常利益 |
252,361 |
318,536 |
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税金等調整前四半期純利益 |
252,361 |
318,536 |
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法人税、住民税及び事業税 |
88,678 |
117,290 |
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法人税等調整額 |
△10,564 |
△12,952 |
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法人税等合計 |
78,113 |
104,337 |
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四半期純利益 |
174,247 |
214,199 |
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非支配株主に帰属する四半期純損失（△） |
－ |
△12,205 |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
174,247 |
226,404 |
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
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四半期純利益 |
174,247 |
214,199 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
281 |
59 |
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その他の包括利益合計 |
281 |
59 |
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四半期包括利益 |
174,529 |
214,258 |
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（内訳） |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
174,529 |
226,463 |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
－ |
△12,205 |
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前四半期純利益 |
252,361 |
318,536 |
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減価償却費 |
3,738 |
9,807 |
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株式報酬費用 |
－ |
7,550 |
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賞与引当金の増減額（△は減少） |
6,248 |
9,218 |
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受取利息 |
△5 |
△5 |
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支払利息 |
355 |
436 |
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投資事業組合運用損益（△は益） |
1,384 |
349 |
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売上債権の増減額（△は増加） |
△37,945 |
△35,192 |
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営業投資有価証券の増減額（△は増加） |
－ |
△103,024 |
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未払金の増減額（△は減少） |
113,903 |
34,548 |
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未払費用の増減額（△は減少） |
3,480 |
27,653 |
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前受金の増減額（△は減少） |
4,842 |
20,967 |
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預り金の増減額（△は減少） |
3,841 |
4,358 |
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未払消費税等の増減額（△は減少） |
26,483 |
△28,166 |
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その他 |
△1,520 |
△9,940 |
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小計 |
377,166 |
257,096 |
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利息の受取額 |
5 |
5 |
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利息の支払額 |
△313 |
△362 |
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法人税等の支払額 |
△1,032 |
△164,808 |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
375,826 |
91,931 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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投資事業組合からの分配による収入 |
7,265 |
－ |
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有形固定資産の取得による支出 |
△361 |
△83,257 |
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投資有価証券の取得による支出 |
－ |
△10,110 |
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敷金及び保証金の差入による支出 |
△2,497 |
－ |
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敷金及び保証金の回収による収入 |
－ |
3,777 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
4,406 |
△89,590 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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長期借入金の返済による支出 |
△33,332 |
△58,332 |
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新株予約権の行使による株式の発行による収入 |
4,221 |
4,212 |
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自己株式の取得による支出 |
△133 |
△253 |
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非支配株主からの払込みによる収入 |
－ |
86,400 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△29,244 |
32,026 |
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
350,988 |
34,367 |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
1,042,949 |
1,717,761 |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
※ 1,393,938 |
※ 1,752,129 |
（新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて）
前事業年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載した、新型コロナウイルス感染症の影響に関する仮定及び会 計上の見積りについて、重要な変更はありません。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症の収束状況によっては、将来において当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前第２四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2022年４月１日 至 2022年９月30日） |
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役員報酬 |
44,640千円 |
50,940千円 |
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給料及び手当 |
283,178 |
383,920 |
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法定福利費 |
57,227 |
65,986 |
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賞与引当金繰入額 |
52,554 |
67,556 |
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地代家賃 |
43,322 |
64,836 |
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減価償却費 |
3,738 |
9,807 |
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
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前第２四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2022年４月１日 至 2022年９月30日） |
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現金及び預金勘定 |
1,393,938千円 |
1,752,129千円 |
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現金及び現金同等物 |
1,393,938 |
1,752,129 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
四半期連結 損益計算書 計上額 |
||
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タレントエージェンシー＆ オープンイノベーション事業 |
ベンチャー キャピタル事業 |
計 |
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|
売上高 |
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
1,094,727 |
－ |
1,094,727 |
1,094,727 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
計 |
1,094,727 |
－ |
1,094,727 |
1,094,727 |
|
セグメント利益又は損失（△） |
254,132 |
△604 |
253,528 |
253,528 |
（注）報告セグメントの利益又は損失は、営業利益ベースの数値であります。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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|
（単位：千円） |
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|
報告セグメント |
四半期連結 損益計算書 計上額 |
||
|
|
タレントエージェンシー＆ オープンイノベーション事業 |
ベンチャー キャピタル事業 |
計 |
|
|
売上高 |
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
1,437,801 |
－ |
1,437,801 |
1,437,801 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
計 |
1,437,801 |
－ |
1,437,801 |
1,437,801 |
|
セグメント利益又は損失（△） |
320,945 |
△2,977 |
317,967 |
317,967 |
（注）報告セグメントの利益又は損失は、営業利益ベースの数値であります。
２．報告セグメントの変更等に関する情報
前連結会計年度より、投資事業開始に伴う社内管理体制の変更により、報告セグメントを従来の「成長産業支援事業」の単一セグメントから「タレントエージェンシー＆オープンイノベーション事業」と「ベンチャーキャピタル事業」の２区分に変更しております。
なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを記載しております。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
報告セグメントごとの主要なサービス別に分解した情報は以下のとおりであります。
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2022年４月１日 至 2022年９月30日） |
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タレントエージェンシー＆ オープンイノベーション事業 |
タレントエージェンシー |
1,050,278 |
1,376,734 |
|
オープンイノベーション |
44,448 |
61,067 |
|
|
計 |
1,094,727 |
1,437,801 |
|
|
ベンチャーキャピタル事業 |
- |
- |
|
|
顧客との契約から生じる収益 |
1,094,727 |
1,437,801 |
|
|
その他の収益 |
- |
- |
|
|
外部顧客への売上高 |
1,094,727 |
1,437,801 |
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１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第２四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2022年４月１日 至 2022年９月30日） |
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(1)１株当たり四半期純利益 |
50円92銭 |
63円86銭 |
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（算定上の基礎） |
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親会社株主に帰属する四半期純利益（千円） |
174,247 |
226,404 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益 （千円） |
174,247 |
226,404 |
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普通株式の期中平均株式数（株） |
3,421,883 |
3,545,335 |
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(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 |
47円98銭 |
62円07銭 |
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（算定上の基礎） |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式増加数（株） |
210,151 |
102,230 |
該当事項はありません。