第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2021年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

649,572

592,602

売掛金

281,306

316,401

仕掛品

10,708

9,174

その他

43,414

44,602

貸倒引当金

△268

△251

流動資産合計

984,733

962,529

固定資産

 

 

有形固定資産

44,767

74,128

無形固定資産

1,210

568

投資その他の資産

 

 

差入保証金

87,754

86,390

その他

6,473

1,876

投資その他の資産合計

94,228

88,267

固定資産合計

140,206

162,963

資産合計

1,124,939

1,125,492

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

32,636

33,915

1年内返済予定の長期借入金

81,664

57,504

未払法人税等

13,477

14,704

未払費用

174,890

171,383

その他

152,417

151,491

流動負債合計

455,086

428,999

固定負債

 

 

長期借入金

65,714

41,876

退職給付に係る負債

4,997

1,898

その他

13,020

－

固定負債合計

83,731

43,774

負債合計

538,818

472,773

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

234,793

52,995

資本剰余金

259,741

448,730

利益剰余金

94,122

153,053

自己株式

△286

△286

株主資本合計

588,370

654,492

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

△2,249

△1,772

その他の包括利益累計額合計

△2,249

△1,772

純資産合計

586,121

652,719

負債純資産合計

1,124,939

1,125,492

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年９月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2021年１月１日

　至　2021年９月30日)

売上高

2,044,940

2,210,615

売上原価

1,358,237

1,403,164

売上総利益

686,703

807,450

販売費及び一般管理費

681,126

734,810

営業利益

5,577

72,639

営業外収益

 

 

受取利息

63

40

受取賃貸料

10,500

7,479

助成金収入

－

15,427

その他

2,597

2,227

営業外収益合計

13,161

25,174

営業外費用

 

 

支払利息

1,446

901

株式交付費

9,211

12

賃貸費用

4,535

5,471

その他

2,570

911

営業外費用合計

17,763

7,297

経常利益

974

90,516

特別損失

 

 

固定資産除却損

－

506

特別損失合計

－

506

税金等調整前四半期純利益

974

90,010

法人税、住民税及び事業税

3,680

26,475

法人税等調整額

1,440

4,603

法人税等合計

5,120

31,078

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△4,145

58,931

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△4,145

58,931

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年９月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2021年１月１日

　至　2021年９月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△4,145

58,931

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

473

476

その他の包括利益合計

473

476

四半期包括利益

△3,672

59,408

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△3,672

59,408

 

【注記事項】

（追加情報）

　前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）「新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り」に記載した新型コロナウイルス感染症の収束時期等を含む仮定について重要な変更はありません。

 

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。

　この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2020年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2021年９月30日）

当座貸越極度額の総額

100,000千円

100,000千円

借入実行残高

－

－

　差引額

100,000

100,000

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2020年１月１日

至  2020年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2021年１月１日

至  2021年９月30日）

減価償却費

7,757千円

9,356千円

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結累計期間の末日後になるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2020年３月26日に東京証券取引所マザーズに上場いたしました。上場にあたり、2020年３月25日を払込期日とする公募増資による新株式237,000株の発行により、資本金及び資本剰余金がそれぞれ134,094千円増加しております。さらに、2020年４月24日に有償第三者割当増資（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）による払込みを受け、資本金及び資本剰余金がそれぞれ16,974千円増加しております。また、新株予約権の行使が行われ、資本金及び資本剰余金がそれぞれ2,160千円増加しております。

　これらの結果、当第３四半期連結会計期間末において資本金が233,228千円、資本剰余金が258,176千円となっております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年９月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結累計期間の末日後になるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2021年３月26日開催の第７期定時株主総会において、資本金の額を減少し、その金額をその他資本剰余金に振り替えることを決議いたしました。これにより当第３四半期連結累計期間において資本金が185,393千円減少し、資本剰余金が同額増加しております。この結果、当第３四半期連結会計期間末において資本金が52,995千円、資本剰余金が448,730千円となっております。

　なお、株主資本の合計金額に著しい変動はありません。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

　当社グループは、カスタマーリレーション事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年９月30日）

　当社グループは、カスタマーリレーション事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利

益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2021年１月１日

至　2021年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益又は１株当たり

四半期純損失（△）

△2円51銭

33円00銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

（千円）

△4,145

58,931

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△4,145

58,931

普通株式の期中平均株式数（株）

1,649,430

1,786,016

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

－

31円67銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

166,488

75,068

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。

 

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。