(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年１月１日
至 2024年６月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年１月１日
至 2025年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
559,135
△715,004
減価償却費
72,499
71,268
のれん償却額
32,313
貸倒引当金の増減額（△は減少）
－
166,758
プロジェクト損失引当金の増減額（△は減少）
285
29,760
プロジェクト補償引当金の増減額（△は減少）
△1,000
△3,000
受取利息
△7
△849
保険解約返戻金
△942
△975
支払利息
8,468
11,966
支払手数料
2,832
3,683
固定資産除却損
1,469
売上債権の増減額（△は増加）
2,033,428
192,400
棚卸資産の増減額（△は増加）
△31,290
△749,085
仕入債務の増減額（△は減少）
△532,716
59,104
破産更生債権等の増減額（△は増加）
△166,758
契約負債の増減額（△は減少）
43,850
23,237
未払消費税等の増減額（△は減少）
134,018
△192,808
その他
△279,099
△174,026
小計
2,041,776
△1,410,544
利息の受取額
7
849
利息の支払額
△8,756
△11,966
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△299,767
△222,906
1,733,259
△1,644,568
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△434,115
△531,921
無形固定資産の取得による支出
△2,550
△4,273
敷金及び保証金の差入による支出
△154
△245
敷金及び保証金の回収による収入
110
△4,711
△7,145
△441,421
△543,584
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△300,000
970,831
長期借入金の返済による支出
△170,664
△157,291
新株予約権の行使による株式の発行による収入
79
19
支払手数料の支払額
△3,332
△3,683
配当金の支払額
△60,259
△120,523
△534,176
689,352
現金及び現金同等物に係る換算差額
845
354
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
758,506
△1,498,446
現金及び現金同等物の期首残高
1,749,021
2,108,758
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 2,507,528
※ 610,311