【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
連結の範囲の重要な変更
当中間連結会計期間より、新たに設立した山下泰樹建築デザイン研究所株式会社を連結の範囲に含めておりま す。
(中間連結損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2024年１月１日 至 2024年６月30日)
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当中間連結会計期間 (自 2025年１月１日 至 2025年６月30日)
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給料及び手当
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244,173
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千円
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304,249
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千円
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退職給付費用
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4,546
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5,452
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広告宣伝費
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377,495
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419,209
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貸倒引当金繰入額
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－
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166,758
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(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2024年１月１日 至 2024年６月30日)
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当中間連結会計期間 (自 2025年１月１日 至 2025年６月30日)
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現金及び預金勘定
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2,546,334
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千円
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649,118
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千円
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預入期間が３ヶ月を超える定期預金
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△38,805
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△38,806
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現金及び現金同等物
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2,507,528
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610,311
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(株主資本等関係)
前中間連結会計期間(自 2024年１月１日 至 2024年６月30日)
１．配当金支払額
決議
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株式の種類
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配当金の総額 (千円)
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１株当たり
配当額(円)
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基準日
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効力発生日
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配当の原資
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2024年３月28日 定時株主総会
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普通株式
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60,259
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6
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2023年12月31日
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2024年３月29日
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利益剰余金
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２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(自 2025年１月１日 至 2025年６月30日)
１．配当金支払額
決議
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株式の種類
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配当金の総額 (千円)
|
１株当たり
配当額(円)
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基準日
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効力発生日
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配当の原資
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2025年３月27日 定時株主総会
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普通株式
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120,523
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12
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2024年12月31日
|
2025年３月28日
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利益剰余金
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２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループは、デザイン事業の単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社グループはデザイン事業の単一セグメントであり、主要な顧客との契約から生じる収益をサービスの対象領域別に分解した情報は次のとおりであります。
(単位：千円)
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前中間連結会計期間 (自 2024年１月１日 至 2024年６月30日)
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当中間連結会計期間 (自 2025年１月１日 至 2025年６月30日)
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ディスプレイデザイン・建築デザイン・その他
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3,153,052
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1,287,405
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オフィスデザイン・プロジェクトマネジメント・その他
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3,532,329
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1,880,907
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顧客との契約から生じる収益
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6,685,382
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3,168,312
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その他の収益
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－
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6,407
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外部顧客への売上高
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6,685,382
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3,174,719
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（注）その他の収益は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等であります。
(１株当たり情報)
１株当たり中間純利益又は１株当たり中間純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり中間純利益及び算定上の基礎は次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2024年１月１日 至 2024年６月30日)
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当中間連結会計期間 (自 2025年１月１日 至 2025年６月30日)
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(1) １株当たり中間純利益又は１株当たり中間純損失(△)
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34円15銭
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△48円94銭
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(算定上の基礎)
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親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失(△)(千円)
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342,939
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△491,507
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普通株主に帰属しない金額(千円)
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－
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－
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普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純損失(△)(千円)
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342,939
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△491,507
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普通株式の期中平均株式数(株)
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10,043,452
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10,043,806
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(2) 潜在株式調整後１株当たり中間純利益
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34円01銭
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－
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(算定上の基礎)
|
|
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親会社株主に帰属する中間純利益調整額(千円)
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－
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－
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普通株式増加数(株)
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38,594
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－
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要
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－
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－
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(注) 当中間連結会計期間の潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり中間純損失であるため、記載しておりません。
(重要な後発事象)
マネジメント・バイアウト（MBO）の実施
当社は、2025年８月14日開催の取締役会において、下記のとおり、いわゆるマネジメント・バイアウト（MBO）（注）の一環として行われるチンクエチェント株式会社（以下「公開買付者」といいます。）による当社の発行済普通株式（以下「当社株式」といいます。）及び本新株予約権（下記「２．本公開買付けの概要」の「（１）買付け等を行う株券等の種類」において定義します。以下同じです。）に対する公開買付け（以下「本公開買付け」といいます。）に賛同の意見を表明するとともに、当社の株主の皆様に対して、本公開買付けへの応募を推奨すること、及び、本新株予約権の所有者（以下「本新株予約権者」といいます。）の皆様に対しては、本公開買付けに応募するか否かについて、本新株予約権者の皆様のご判断に委ねることを決議いたしました。
なお、2025年８月14日付の上記取締役会決議は、本公開買付け及びその後の一連の手続を経て、当社株式が上場廃止となる予定であることを前提として行われたものです。
（注）マネジメント・バイアウト（MBO）とは、一般に、買収対象会社の経営陣が、買収資金の全部又は一部を出資して、買収対象会社の事業の継続を前提として買収対象会社の株式を取得する取引をいいます。
１．公開買付者の概要
（１）
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名称
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チンクエチェント株式会社
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（２）
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所在地
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東京都新宿区新宿２丁目12番13号新宿アントレサロンビル２階
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（３）
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代表者の役職・氏名
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代表取締役 山下 泰樹
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（４）
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事業内容
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有価証券の取得、保有、運用、管理及び売買等
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（５）
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資本金
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5,000円
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（６）
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設立年月日
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2025年７月16日
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（７）
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大株主及び持株比率
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山下 泰樹
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100.00％
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（８）
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当社と公開買付者の関係
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資本関係
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公開買付者の代表取締役である山下泰樹氏（以下「山下氏」といいます。）の資産管理会社であるTDA株式会社は当社株式5,165,000株（所有割合：51.20％）（注）を所有する当社の主要株主かつ筆頭株主です。また、山下氏は当社株式609,000株（所有割合：6.04％）を所有しております。
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人的関係
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公開買付者の代表取締役である山下氏は当社の代表取締役を兼任しております。
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取引関係
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当社と公開買付者との間には記載すべき取引関係はありません。
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関連当事者への 該当状況
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公開買付者は当社の代表取締役である山下氏が発行済株式の全てを所有する株式会社であり、公開買付者は当社の関連当事者に該当します。
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（注）「所有割合」とは、「第３提出会社の状況 1 株式等の状況 ②発行済株式」 に記載している2025年６月30日現在の発行済株式総数（10,044,200株）に、同日現在残存し行使可能な本新株予約権の目的である当社株式数の合計（44,300株）を加算した株式数（10,088,500株）に対する割合をいい、小数点以下第三位を四捨五入しております。
２．本公開買付けの概要
（１）買付け等を行う株券等の種類
① 普通株式
② 新株予約権
i. 2018年７月23日付の当社取締役会決議に基づき発行された新株予約権(以下「第１回新株予約権」といいます。)(行使期間は2020年８月１日から2028年７月22日まで)
ii. 2019年８月29日付の当社取締役会決議に基づき発行された新株予約権(以下「第２回新株予約権」といいます。)(行使期間は2021年９月７日から2029年８月28日まで)
iii. 2021年４月22日付の当社取締役会決議に基づき発行された新株予約権(以下「第３回新株予約権」といい、第１回新株予約権、第２回新株予約権及び第３回新株予約権をあわせて「本新株予約権」と総称します。)(行使期間は2023年５月８日から2026年５月７日まで)
（２）買付け等の期間
2025年８月15日（金曜日）から2025年９月29日（月曜日）まで（30営業日）
（３）買付け等の価格
① 普通株式１株につき、金750円
② 新株予約権
i. 第１回新株予約権 １個につき金１円
ii. 第２回新株予約権 １個につき金１円
iii. 第３回新株予約権 １個につき金１円
（４）買付予定の株券等の数
株券等の種類
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買付予定数
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買付予定数の下限
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買付予定数の上限
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普通株式
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4,923,500 (株)
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1,560,700 (株)
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－(株)
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合計
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4,923,500 (株)
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1,560,700 (株)
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－(株)
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（５）決済の開始日
2025年10月６日（月曜日）
２ 【その他】
該当事項はありません。