(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間会計期間
(自 2023年3月1日
至 2023年8月31日)
当中間会計期間
(自 2024年3月1日
至 2024年8月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失(△)
△85,553
△61,455
減価償却費
9,281
25,210
貸倒引当金の増減額(△は減少)
35
12
賞与引当金の増減額(△は減少)
△4,578
8,148
退職給付引当金の増減額(△は減少)
△3,114
555
受取利息及び受取配当金
△9
△71
支払利息
548
-
売掛債権譲渡損
389
108
債務免除益
△35,009
保険解約返戻金
△2,599
固定資産売却損益(△は益)
△17
売上債権の増減額(△は増加)
△169,534
△87,054
棚卸資産の増減額(△は増加)
△47,390
3,531
前払費用の増減額(△は増加)
△7,440
△4,408
仕入債務の増減額(△は減少)
△53,721
△6,637
未払金の増減額(△は減少)
△3,033
△7,506
未払費用の増減額(△は減少)
7,952
18,809
未払又は未収消費税等の増減額
△58,282
53,393
その他の資産の増減額(△は増加)
2,571
4,860
その他の負債の増減額(△は減少)
6,600
6,756
小計
△440,306
△48,345
利息及び配当金の受取額
9
71
利息の支払額
△899
△108
法人税等の支払額又は還付額(△は支払)
18,703
△756
△422,493
△49,140
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△698
有形固定資産の売却による収入
292
無形固定資産の取得による支出
△69,088
△12,170
保険解約による収入
2,715
△69,494
△9,454
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
442,500
短期借入金の返済による支出
△552,500
その他
△110,071
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
△602,059
△58,665
現金及び現金同等物の期首残高
1,646,673
883,312
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,044,613
※ 824,646