(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間会計期間

(自 2023年3月1日

 至 2023年8月31日)

当中間会計期間

(自 2024年3月1日

 至 2024年8月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税引前中間純損失(△)

85,553

61,455

 

減価償却費

9,281

25,210

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

35

12

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

4,578

8,148

 

退職給付引当金の増減額(△は減少)

3,114

555

 

受取利息及び受取配当金

9

71

 

支払利息

548

-

 

売掛債権譲渡損

389

108

 

債務免除益

35,009

-

 

保険解約返戻金

-

2,599

 

固定資産売却損益(△は益)

17

-

 

売上債権の増減額(△は増加)

169,534

87,054

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

47,390

3,531

 

前払費用の増減額(△は増加)

7,440

4,408

 

仕入債務の増減額(△は減少)

53,721

6,637

 

未払金の増減額(△は減少)

3,033

7,506

 

未払費用の増減額(△は減少)

7,952

18,809

 

未払又は未収消費税等の増減額

58,282

53,393

 

その他の資産の増減額(△は増加)

2,571

4,860

 

その他の負債の増減額(△は減少)

6,600

6,756

 

小計

440,306

48,345

 

利息及び配当金の受取額

9

71

 

利息の支払額

899

108

 

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

18,703

756

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

422,493

49,140

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

698

-

 

有形固定資産の売却による収入

292

-

 

無形固定資産の取得による支出

69,088

12,170

 

保険解約による収入

-

2,715

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

69,494

9,454

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入れによる収入

442,500

-

 

短期借入金の返済による支出

552,500

-

 

その他

71

71

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

110,071

71

現金及び現金同等物に係る換算差額

-

-

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

602,059

58,665

現金及び現金同等物の期首残高

1,646,673

883,312

現金及び現金同等物の中間期末残高

 1,044,613

 824,646