(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年３月１日
至 2024年８月31日)
当中間会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失（△）
△61,455
△51,793
減価償却費
25,210
159
貸倒引当金の増減額（△は減少）
12
△18
賞与引当金の増減額（△は減少）
8,148
△1,499
退職給付引当金の増減額（△は減少）
555
2,478
受取利息及び受取配当金
△71
△448
支払利息
-
197
売掛債権譲渡損
108
59
保険解約返戻金
△2,599
売上債権の増減額（△は増加）
△87,054
△92,101
棚卸資産の増減額（△は増加）
3,531
△53,239
前払費用の増減額（△は増加）
△4,408
△3,823
仕入債務の増減額（△は減少）
△6,637
△44,742
未払金の増減額（△は減少）
△7,506
△10,785
未払費用の増減額（△は減少）
18,809
17,235
未払又は未収消費税等の増減額
53,393
△1,602
契約負債の増減額（△は減少）
△350
その他の資産の増減額（△は増加）
4,860
5,246
その他の負債の増減額（△は減少）
6,756
5,340
小計
△48,345
△229,689
利息及び配当金の受取額
71
448
利息の支払額
△108
△309
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△756
△690
△49,140
△230,240
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△460
無形固定資産の取得による支出
△12,170
△863
保険解約による収入
2,715
△9,454
△1,323
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
100,000
その他
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△58,665
△131,563
現金及び現金同等物の期首残高
883,312
658,733
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 824,646
※ 527,170