第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、当四半期報告書は、第１四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年８月１日から2020年10月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年８月１日から2020年10月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人東海会計社による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年７月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年10月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

799,385

2,525,017

未収入金

610,093

901,801

その他

201,531

224,137

流動資産合計

1,611,010

3,650,956

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

5,435,110

5,374,610

その他（純額）

493,897

919,987

有形固定資産合計

5,929,008

6,294,598

無形固定資産

22,950

32,817

投資その他の資産

492,742

512,272

固定資産合計

6,444,701

6,839,688

資産合計

8,055,712

10,490,645

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

868,400

781,600

1年内返済予定の長期借入金

574,747

493,005

賞与引当金

164,707

278,533

その他

742,952

669,911

流動負債合計

2,350,807

2,223,049

固定負債

 

 

長期借入金

1,522,317

3,391,216

繰延税金負債

1,751,836

1,728,109

その他

147,131

152,742

固定負債合計

3,421,285

5,272,069

負債合計

5,772,092

7,495,118

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

50,000

425,130

資本剰余金

235,504

610,634

利益剰余金

1,998,115

1,959,879

株主資本合計

2,283,619

2,995,643

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

－

△117

その他の包括利益累計額合計

－

△117

新株予約権

0

0

純資産合計

2,283,619

2,995,526

負債純資産合計

8,055,712

10,490,645

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　2020年８月１日

　至　2020年10月31日)

売上高

2,187,136

売上原価

1,899,894

売上総利益

287,242

販売費及び一般管理費

258,231

営業利益

29,010

営業外収益

 

受取保険金

290

その他

562

営業外収益合計

852

営業外費用

 

開業準備費

39,303

支払手数料

25,200

その他

22,244

営業外費用合計

86,747

経常損失（△）

△56,884

税金等調整前四半期純損失（△）

△56,884

法人税等

△18,648

四半期純損失（△）

△38,235

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△38,235

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　2020年８月１日

　至　2020年10月31日)

四半期純損失（△）

△38,235

その他の包括利益

 

為替換算調整勘定

△117

その他の包括利益合計

△117

四半期包括利益

△38,352

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△38,352

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年８月１日

　　至　2020年10月31日）

減価償却費

89,064千円

 

（株主資本等関係）

当第１四半期連結累計期間（自　2020年８月１日　至　2020年10月31日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後になるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

当社は、2020年10月28日に東京証券取引所マザーズに上場いたしました。上場にあたり、2020年10月27日を払込期日とする公募増資による新株式350,000株の発行により、当第１四半期連結累計期間において資本金及び資本剰余金がそれぞれ375,130千円増加しております。

この結果、当第１四半期連結会計期間末において、資本金が425,130千円、資本剰余金が610,634千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、保育事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年８月１日

　　至　2020年10月31日）

１株当たり四半期純損失（△）

△10円06銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△38,235

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株主に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△38,235

普通株式の期中平均株式数（株）

3,799,022

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

 
（重要な後発事象）

（第三者割当による新株式発行）

　当社は、2020年９月24日及び2020年10月12日開催の取締役会において、ＳＭＢＣ日興証券株式会社が行うオーバーアロットメントによる当社株式の売出しに関連して、同社を割当先とする第三者割当による新株式の発行を決議し、2020年11月30日に払込が完了いたしました。新株式発行の概要は次のとおりです。

① 発行する株式の種類及び数

普通株式 　101,600株

② 割当価格

１株につき 2,143.60円

③ 資本組入額

１株につき 1,071.80円

④ 割当価格の総額

217,789千円

⑤ 増加した資本金及び資本準備金の額

増加した資本金の額　　　108,894千円
増加した資本準備金の額　108,894千円

⑥ 払込期日

2020年11月30日

⑦ 募集方法

第三者割当（オーバーアロットメントによる売出し）

⑧ 資金の使途

　全額を連結子会社である株式会社さくらさくみらいへの投融資資金に充当する予定です。
　株式会社さくらさくみらいにおける資金の使途は、2021年７月期中に開設を予定している認可保育所（14施設）の設備投資資金として、2021年７月期中に全額を充当する予定です。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。