第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年10月１日から2021年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年９月30日)

当第２四半期連結会計期間

(2021年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

4,979,609

4,783,426

受取手形及び売掛金

1,466,793

1,930,987

その他

188,160

212,003

貸倒引当金

△44,125

△46,658

流動資産合計

6,590,437

6,879,757

固定資産

 

 

有形固定資産

36,632

128,754

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

101,305

101,754

ソフトウエア仮勘定

28,294

27,237

その他

2,013

1,845

無形固定資産合計

131,613

130,837

投資その他の資産

577,568

516,405

固定資産合計

745,813

775,996

資産合計

7,336,251

7,655,754

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

453,350

498,267

短期借入金

※ 300,000

※ 300,000

1年内返済予定の長期借入金

504,666

454,648

未払金

339,042

451,591

未払費用

157,199

189,483

未払法人税等

246,571

209,162

賞与引当金

157,301

168,693

資産除去債務

20,121

－

その他

266,918

292,418

流動負債合計

2,445,170

2,564,265

固定負債

 

 

長期借入金

864,265

636,941

資産除去債務

29,343

88,441

固定負債合計

893,608

725,382

負債合計

3,338,778

3,289,647

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,363,957

1,371,482

資本剰余金

1,353,967

1,361,492

利益剰余金

1,272,430

1,632,290

株主資本合計

3,990,354

4,365,264

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△50

△133

為替換算調整勘定

5,907

－

その他の包括利益累計額合計

5,856

△133

新株予約権

1,262

975

純資産合計

3,997,472

4,366,106

負債純資産合計

7,336,251

7,655,754

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2019年10月１日

　至　2020年３月31日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2020年10月１日

　至　2021年３月31日)

売上高

4,600,317

6,014,813

売上原価

2,131,868

2,375,245

売上総利益

2,468,449

3,639,568

販売費及び一般管理費

※ 1,947,963

※ 3,046,027

営業利益

520,485

593,540

営業外収益

 

 

投資事業組合運用益

－

17,339

為替差益

－

13,401

助成金収入

800

－

その他

414

9,445

営業外収益合計

1,214

40,186

営業外費用

 

 

為替差損

30,258

－

支払利息

3,451

3,889

貸倒引当金繰入額

－

29,352

その他

6,277

123

営業外費用合計

39,987

33,365

経常利益

481,712

600,361

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

1,798

特別利益合計

－

1,798

税金等調整前四半期純利益

481,712

602,160

法人税、住民税及び事業税

1,098

178,468

法人税等調整額

△61,535

69,738

法人税等合計

△60,436

248,206

四半期純利益

542,149

353,953

親会社株主に帰属する四半期純利益

542,149

353,953

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2019年10月１日

　至　2020年３月31日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2020年10月１日

　至　2021年３月31日)

四半期純利益

542,149

353,953

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△80

△82

為替換算調整勘定

12,725

△5,907

その他の包括利益合計

12,645

△5,989

四半期包括利益

554,794

347,964

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

554,794

347,964

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2019年10月１日

　至　2020年３月31日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2020年10月１日

　至　2021年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

481,712

602,160

減価償却費

15,552

29,231

のれん償却額

6,531

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

2,428

35,343

賞与引当金の増減額（△は減少）

8,357

11,392

受取利息及び受取配当金

△147

△6,270

為替差損益（△は益）

30,682

△13,401

支払利息

3,451

3,889

上場関連費用

5,803

－

投資事業組合運用損益（△は益）

474

△17,339

売上債権の増減額（△は増加）

△237,049

△467,834

仕入債務の増減額（△は減少）

117,733

44,916

未払金の増減額（△は減少）

12,865

111,249

その他の資産の増減額（△は増加）

△992

11,960

その他の負債の増減額（△は減少）

19,389

165,498

未払消費税等の増減額（△は減少）

84,000

△90,108

その他

△5,661

△20,011

小計

545,131

400,678

利息及び配当金の受取額

147

6,270

利息の支払額

△3,522

△3,739

法人税等の支払額

△206,471

△262,611

営業活動によるキャッシュ・フロー

335,284

140,598

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△2,504

△48,176

無形固定資産の取得による支出

△65,823

△13,443

投資事業組合からの分配による収入

－

19,484

敷金及び保証金の差入による支出

△854

△2,604

敷金及び保証金の回収による収入

－

100

貸付けによる支出

△2,040

△2,810

投資活動によるキャッシュ・フロー

△71,221

△47,449

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

450,000

－

長期借入金の返済による支出

△221,492

△277,342

株式の発行による収入

11,400

14,762

上場関連費用の支出

△2,000

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

237,908

△262,579

現金及び現金同等物に係る換算差額

△6,325

－

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

495,645

△169,429

現金及び現金同等物の期首残高

1,576,435

4,979,609

連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額

－

△26,753

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 2,072,081

※ 4,783,426

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

PT.SPEEE RECRUITMENT NUSANTARAは、重要性が乏しくなったため、第１四半期連結会計期間より連結範囲から除外しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　※当座貸越契約

　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行２行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2020年９月30日）

当第２四半期連結会計期間

（2021年３月31日）

当座貸越極度額の総額

600,000千円

600,000千円

借入実行残高

300,000

300,000

差引額

300,000

300,000

 

（四半期連結損益計算書関係）

※販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2019年10月１日

　　至  2020年３月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2020年10月１日

　　至  2021年３月31日）

給料及び手当

444,822千円

649,591千円

広告宣伝費

769,308

1,491,943

貸倒引当金繰入額

9,513

19,102

賞与引当金繰入額

86,870

126,129

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2019年10月１日

至　2020年３月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2020年10月１日

至　2021年３月31日）

現金及び預金勘定

2,072,081千円

4,783,426千円

現金及び現金同等物

2,072,081

4,783,426

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年10月１日　至　2020年３月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年10月１日　至　2021年３月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第２四半期連結会計期間より、報告セグメントの記載順序を変更しております。これに伴い、前第２四半期連結累計期間の報告セグメントの記載順序を同様に変更しております。

 

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年10月１日　至　2020年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

不動産DX

マーケティングDX

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,576,219

3,002,107

4,578,326

21,990

4,600,317

－

4,600,317

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

－

計

1,576,219

3,002,107

4,578,326

21,990

4,600,317

－

4,600,317

セグメント利益

又は損失（△）

368,763

918,650

1,287,413

△201,397

1,086,015

△565,530

520,485

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、Data Platform事業、海外事業及びヘルスケア事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△565,530千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年10月１日　至　2021年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

不動産DX

マーケティングDX

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,665,138

3,327,735

5,992,873

21,940

6,014,813

－

6,014,813

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

2,827

2,827

－

2,827

△2,827

－

計

2,665,138

3,330,562

5,995,700

21,940

6,017,641

△2,827

6,014,813

セグメント利益

又は損失（△）

467,341

968,672

1,436,014

△143,326

1,292,687

△699,146

593,540

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、Data Platform事業及びヘルスケア事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△699,146千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　前第４四半期連結会計期間より、「Data Platform事業」について量的な重要性が低下したため、「その他」に含めて記載する方法に変更しております。

　当第２四半期連結会計期間において、従来、「X-Tech事業」としていた報告セグメントの名称を「不動産DX事業」に、「MarTech事業」としていた報告セグメントの名称を「マーケティングDX事業」に変更しております。当該変更は名称変更のみであり、セグメント情報に与える影響はありません。

　なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、当第２四半期連結累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2019年10月１日

  至　2020年３月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2020年10月１日

  至　2021年３月31日）

１株当たり四半期純利益

61.69円

35.40円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

542,149

353,953

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

542,149

353,953

普通株式の期中平均株式数（株）

8,787,869

9,999,063

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

－

34.78円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

179,289

（うち新株予約権（株））

(    －)

(179,289)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であったため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。