第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年10月１日から2021年12月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年10月１日から2021年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2021年９月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2021年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

4,762,604

5,339,254

受取手形及び売掛金

1,885,398

2,003,601

その他

202,001

230,707

貸倒引当金

△64,113

△93,584

流動資産合計

6,785,890

7,479,977

固定資産

 

 

有形固定資産

132,551

127,079

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

124,293

115,031

ソフトウエア仮勘定

22,262

32,406

その他

1,677

1,593

無形固定資産合計

148,234

149,030

投資その他の資産

537,549

500,477

固定資産合計

818,335

776,587

資産合計

7,604,226

8,256,565

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

506,060

567,334

１年内返済予定の長期借入金

404,648

561,308

未払金

443,349

432,798

未払費用

220,215

276,486

未払法人税等

181,733

141,865

賞与引当金

189,040

85,389

その他

263,194

258,766

流動負債合計

2,208,242

2,323,950

固定負債

 

 

長期借入金

459,617

707,073

資産除去債務

88,551

88,606

固定負債合計

548,168

795,679

負債合計

2,756,410

3,119,629

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,371,572

1,371,589

資本剰余金

1,361,582

1,361,599

利益剰余金

2,113,893

2,402,973

自己株式

△192

△192

株主資本合計

4,846,856

5,135,970

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

0

7

その他の包括利益累計額合計

0

7

新株予約権

959

958

純資産合計

4,847,816

5,136,935

負債純資産合計

7,604,226

8,256,565

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2020年10月１日

　至　2020年12月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2021年10月１日

　至　2021年12月31日)

売上高

2,824,434

2,611,499

売上原価

1,170,117

410,147

売上総利益

1,654,317

2,201,352

販売費及び一般管理費

1,409,727

1,758,897

営業利益

244,589

442,455

営業外収益

 

 

為替差益

5,376

－

受取手数料

－

5,250

その他

1,031

2,628

営業外収益合計

6,408

7,879

営業外費用

 

 

支払利息

2,047

1,407

貸倒引当金繰入額

9,900

－

その他

1,414

0

営業外費用合計

13,362

1,407

経常利益

237,635

448,926

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

－

特別損失合計

0

－

税金等調整前四半期純利益

237,635

448,926

法人税、住民税及び事業税

32,899

124,040

法人税等調整額

60,283

35,805

法人税等合計

93,182

159,846

四半期純利益

144,452

289,080

親会社株主に帰属する四半期純利益

144,452

289,080

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2020年10月１日

　至　2020年12月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2021年10月１日

　至　2021年12月31日)

四半期純利益

144,452

289,080

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△82

6

為替換算調整勘定

△5,907

－

その他の包括利益合計

△5,989

6

四半期包括利益

138,462

289,087

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

138,462

289,087

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。これにより、従来、顧客から受け取る対価の総額を売上高として計上しておりましたが、当社グループの役割が代理人に該当する取引については、顧客から受け取る対価の総額から関連する原価を控除した純額を売上高として表示することになります。

　収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当第１四半期連結会計期間の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。

　この結果、従前の会計処理と比較して、当第１四半期連結累計期間の売上高及び売上原価は885,625千円減少しておりますが、営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益には影響はありません。また、利益剰余金期首残高に与える影響はありません。

　また、収益認識会計基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号 2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第１四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

 

（時価の算定に関する会計基準等の適用）

　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」とい

う。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基

準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準

等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与え

る影響はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  2020年10月１日

至  2020年12月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自  2021年10月１日

至  2021年12月31日）

減価償却費

16,041千円

16,011千円

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年10月１日　至　2020年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年10月１日　至　2021年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年10月１日　至　2020年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

不動産DX

マーケティングDX

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,192,531

1,631,533

2,824,065

368

2,824,434

－

2,824,434

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

2,827

2,827

－

2,827

△2,827

－

計

1,192,531

1,634,361

2,826,892

368

2,827,261

△2,827

2,824,434

セグメント利益

又は損失（△）

195,840

462,892

658,733

△80,815

577,917

△333,327

244,589

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、Data Platform事業及びヘルスケア事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△333,327千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年10月１日　至　2021年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

不動産DX

マーケティングDX

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,541,106

1,063,768

2,604,874

6,625

2,611,499

－

2,611,499

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

9,146

9,146

－

9,146

△9,146

－

計

1,541,106

1,072,914

2,614,020

6,625

2,620,645

△9,146

2,611,499

セグメント利益

又は損失（△）

257,129

670,777

927,907

△59,561

868,345

△425,890

442,455

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、Data Platform事業及びヘルスケア事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△425,890千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

前第２四半期連結会計期間において、従来、「X-Tech事業」としていた報告セグメントの名称を「不動産DX事業」に、「MarTech事業」としていた報告セグメントの名称を「マーケティングDX事業」に変更しております。当該変更は名称変更のみであり、セグメント情報に与える影響はありません。

なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報は、当第１四半期連結累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

当第１四半期連結累計期間（自　2021年10月１日　至　2021年12月31日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

不動産DX

マーケティングDX

計

一時点で移転されるサービス

1,541,106

246,106

1,787,213

0

1,787,213

一定の期間にわたり移転されるサービス

0

817,661

817,661

6,625

824,286

外部顧客への売上高

1,541,106

1,063,768

2,604,874

6,625

2,611,499

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、Data Platform事業及びヘルスケア事業を含んでおります。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2020年10月１日

  至　2020年12月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2021年10月１日

  至　2021年12月31日）

１株当たり四半期純利益

14.55円

28.63円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

144,452

289,080

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益

（千円）

144,452

289,080

普通株式の期中平均株式数（株）

9,930,161

10,097,550

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

14.40円

28.16円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

99,850

166,454

（うち新株予約権（株））

(99,850)

(166,454)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。