(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2025年４月１日 　至　2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前中間純損失(△)									△23,448	△137,296
	減価償却費									19,680	34,325
	賞与引当金の増減額(△は減少)									12,769	5,657
	受取利息及び受取配当金									△87	△795
	支払利息									1,437	4,594
	為替差損益(△は益)									959	△1,487
	売上債権の増減額(△は増加)									△83,116	△21,482
	棚卸資産の増減額(△は増加)									△12,399	△94,806
	仕入債務の増減額(△は減少)									82,060	118,674
	未払消費税等の増減額(△は減少)									△11,719	△21,171
	未収消費税等の増減額(△は増加)									△2,800	16,828
	前払費用の増減額(△は増加)									△29,275	△23,347
	未払費用の増減額(△は減少)									21,762	1,770
	その他									△33,487	42,877
	小計									△57,664	△75,659
	利息及び配当金の受取額									1,056	675
	利息の支払額									△1,170	△4,594
	法人税等の支払額又は還付額(△は支払)									△34,067	△40,133
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△91,845	△119,712
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形及び無形固定資産の取得による支出									△160,675	△183,468
	連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出									△183,699	△5,558
	敷金及び保証金の差入による支出									△19	△720
	敷金及び保証金の回収による収入									－	500
	保険積立金の解約による収入									23,576	51,385
	その他									10	127
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△320,807	△137,733
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の返済による支出									－	△30,000
	長期借入れによる収入									－	500,000
	長期借入金の返済による支出									△84,240	△93,268
	新株予約権の行使による株式の発行による収入									－	2,376
	株式の発行による収入									－	28,020
	自己株式の取得による支出									△64	－
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△84,304	407,128
現金及び現金同等物に係る換算差額										－	665
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)										△496,958	150,348
現金及び現金同等物の期首残高										975,365	832,654
現金及び現金同等物の中間期末残高										※ 478,407	※ 983,003