(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年１月１日
至 2024年６月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年１月１日
至 2025年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△119,538
△9,688
減価償却費
21,812
22,865
のれん償却額
51,939
受取利息及び受取配当金
△53
△244
支払利息
8,282
12,943
株式交付費
5,260
-
為替差損益（△は益）
△2,266
188
売上債権の増減額（△は増加）
25,442
94,745
棚卸資産の増減額（△は増加）
9,095
△18,479
仕入債務の増減額（△は減少）
△14,794
17,398
賞与引当金の増減額（△は減少）
△2,059
193
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
1,697
1,653
固定資産除却損
453
前受金の増減額（△は減少）
741
△43,980
未払金の増減額（△は減少）
△3,454
△35,906
その他
5,829
△30,683
小計
△12,066
63,398
利息及び配当金の受取額
47
236
利息の支払額
△9,058
△13,264
法人税等の支払額
△18,508
△4,295
法人税等の還付額
22,336
△17,249
46,074
投資活動によるキャッシュ・フロー
貸付金の回収による収入
150
30
有形固定資産の取得による支出
△495
定期預金の預入による支出
△30,000
定期預金の払戻による収入
7,200
敷金及び保証金の差入による支出
△55
△60
敷金及び保証金の回収による収入
2,130
2,307
8,930
△27,722
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△100,000
長期借入れによる収入
550,000
長期借入金の返済による支出
△331,778
△328,011
社債の償還による支出
△17,000
△10,000
株式の発行による収入
199,249
17,535
△149,528
129,524
現金及び現金同等物に係る換算差額
926
△188
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△156,921
147,686
現金及び現金同等物の期首残高
803,068
659,142
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 646,147
※ 806,829