第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）および第１四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、海南監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

4,240

6,098

受取手形、売掛金及び契約資産

2,921

2,936

その他

753

1,795

貸倒引当金

△0

△0

流動資産合計

7,914

10,830

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

※１ 1,150

※１ 1,601

その他（純額）

※１ 1,126

※１ 285

有形固定資産合計

2,277

1,886

無形固定資産

 

 

のれん

28

23

その他

※１ 307

※１ 286

無形固定資産合計

336

309

投資その他の資産

 

 

その他

2,130

2,339

貸倒引当金

△109

△112

投資その他の資産合計

2,020

2,227

固定資産合計

4,634

4,423

資産合計

12,549

15,253

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

－

※２ 2,083

１年内返済予定の長期借入金

535

649

未払金

1,262

1,155

未払法人税等

145

187

賞与引当金

0

292

その他

1,056

744

流動負債合計

2,999

5,113

固定負債

 

 

長期借入金

915

1,718

役員退職慰労引当金

72

72

資産除去債務

643

721

その他

96

97

固定負債合計

1,726

2,609

負債合計

4,726

7,723

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,095

2,095

資本剰余金

2,005

2,005

利益剰余金

3,806

3,514

自己株式

△84

△85

株主資本合計

7,823

7,530

純資産合計

7,823

7,530

負債純資産合計

12,549

15,253

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自2022年１月１日

　至2022年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自2023年１月１日

　至2023年３月31日)

売上高

6,543

6,903

売上原価

5,013

5,518

売上総利益

1,530

1,385

販売費及び一般管理費

1,059

1,247

営業利益

470

138

営業外収益

 

 

助成金収入

11

5

為替差益

10

1

その他

3

1

営業外収益合計

24

7

営業外費用

 

 

支払利息

3

2

貸倒引当金繰入額

6

2

その他

1

1

営業外費用合計

11

6

経常利益

483

138

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

0

特別損失合計

0

0

税金等調整前四半期純利益

483

138

法人税等

165

43

四半期純利益

317

95

親会社株主に帰属する四半期純利益

317

95

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自2022年１月１日

　至2022年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自2023年１月１日

　至2023年３月31日)

四半期純利益

317

95

四半期包括利益

317

95

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

317

95

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　該当事項はありません。

 
（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（追加情報）

　前連結会計年度の有価証券報告書に記載した（追加情報）（新型コロナウイルス感染症の影響）の仮定について重要な変更はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※１ 国庫補助金等の受け入れにより固定資産の取得価額から控除した圧縮記帳累計額

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年３月31日）

圧縮記帳額

5,994百万円

6,833百万円

建物及び構築物

5,335

6,138

その他（有形固定資産）

640

677

その他（無形固定資産）

17

17

 

※２ 当座貸越契約

　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行６行と当座貸越契約を締結しております。

　当座貸越契約に係る借入未実行残高等は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年３月31日）

当座貸越極度額

2,100百万円

2,600百万円

借入実行残高

－

2,083

差引額

2,100

517

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）およびのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自2022年１月１日

至2022年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自2023年１月１日

至2023年３月31日）

減価償却費

55百万円

61百万円

のれんの償却額

7

5

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年３月31日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年２月21日

取締役会

普通株式

387

40

2021年12月31日

2022年３月31日

利益剰余金

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年２月21日

取締役会

普通株式

387

40

2022年12月31日

2023年３月31日

利益剰余金

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高および利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注１）

合計

調整額

（注２）

四半期連結損益計算書計上額

（注３）

 

ファミリーケア事業

エデュケア事業

プロフェッショナル事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

1,020

5,278

128

6,427

115

6,543

－

6,543

外部顧客への売上高

1,020

5,278

128

6,427

115

6,543

－

6,543

セグメント間の内部売上高又は振替高

28

－

1

29

1

30

△30

－

計

1,049

5,278

129

6,457

116

6,574

△30

6,543

セグメント利益又は損失（△）

272

534

27

833

0

834

△364

470

(注１)　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、高齢者向けデイサービス施設等の運営事業、人材派遣・紹介事業等が含まれております。

(注２)　調整額は以下のとおりであります。

　セグメント利益の調整額△364百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に経営管理に係る一般管理費用および事業セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

(注３)　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高および利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注１）

合計

調整額

（注２）

四半期連結損益計算書計上額

（注３）

 

ファミリーケア事業

エデュケア事業

プロフェッショナル事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

1,313

5,426

53

6,793

110

6,903

－

6,903

外部顧客への売上高

1,313

5,426

53

6,793

110

6,903

－

6,903

セグメント間の内部売上高又は振替高

33

－

1

35

4

39

△39

－

計

1,346

5,426

54

6,828

115

6,943

△39

6,903

セグメント利益又は損失（△）

317

271

△38

550

△9

541

△403

138

(注１)　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、高齢者向けデイサービス施設等の運営事業、人材派遣・紹介事業等が含まれております。

(注２)　調整額は以下のとおりであります。

　セグメント利益又は損失（△）の調整額△403百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に経営管理に係る一般管理費用および事業セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

(注３)　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する情報

当第１四半期連結会計期間より、業績管理区分の一部見直しに伴い、従来「その他」に含めていた交流館の運営事業の一部について、「エデュケア事業」へ報告セグメントの変更を行っております。

なお、前第１四半期連結累計期間については、変更後の区分により作成したものを記載しております。

 

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載の通りであります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益および算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年１月１日

至　2022年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年３月31日）

１株当たり四半期純利益

32.77円

9.86円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

317

95

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

317

95

普通株式の期中平均株式数（株）

9,697,300

9,697,253

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

31.98円

9.64円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(百万円)

－

－

普通株式増加数(株)

240,332

217,844

(うち新株予約権)(株)

(240,332)

(217,844)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

（剰余金の配当）

　2023年２月21日開催の取締役会において、剰余金の配当につき次のとおり決議いたしました。

① 配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　387百万円

② １株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　 40円

③ 効力発生日　　　　　　　　　　　　 2023年３月31日