第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2021年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,037,860

1,188,282

売掛金

33,530

31,467

仕掛品

1,043

125

貯蔵品

167

167

その他

35,107

42,729

流動資産合計

1,107,709

1,262,772

固定資産

 

 

有形固定資産

23,089

23,506

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

66,518

75,133

ソフトウエア仮勘定

8,486

6,496

無形固定資産合計

75,004

81,630

投資その他の資産

45,240

47,691

固定資産合計

143,334

152,827

資産合計

1,251,044

1,415,600

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

21,926

24,436

1年内返済予定の長期借入金

20,004

20,004

未払法人税等

15,326

14,652

前受収益

329,117

422,133

賞与引当金

3,448

6,726

その他

67,935

39,735

流動負債合計

457,757

527,688

固定負債

 

 

長期借入金

64,982

54,147

資産除去債務

10,173

10,302

その他

975

948

固定負債合計

76,130

65,398

負債合計

533,888

593,087

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

369,121

378,263

資本剰余金

329,971

339,113

利益剰余金

21,507

102,276

株主資本合計

720,600

819,653

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

△3,444

2,860

その他の包括利益累計額合計

△3,444

2,860

純資産合計

717,155

822,513

負債純資産合計

1,251,044

1,415,600

 

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年６月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2021年１月１日

　至　2021年６月30日)

売上高

385,248

460,908

売上原価

167,848

179,932

売上総利益

217,399

280,976

販売費及び一般管理費

※ 171,938

※ 188,160

営業利益

45,461

92,816

営業外収益

 

 

受取利息

21

21

雑収入

3

37

営業外収益合計

25

58

営業外費用

 

 

支払利息

1,241

1,101

為替差損

21

2,554

上場関連費用

2,000

－

その他

12

0

営業外費用合計

3,274

3,655

経常利益

42,212

89,219

税金等調整前四半期純利益

42,212

89,219

法人税、住民税及び事業税

892

10,733

法人税等調整額

△112

△2,282

法人税等合計

780

8,450

四半期純利益

41,432

80,768

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

41,432

80,768

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年６月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2021年１月１日

　至　2021年６月30日)

四半期純利益

41,432

80,768

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△379

6,304

その他の包括利益合計

△379

6,304

四半期包括利益

41,052

87,073

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

41,052

87,073

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年６月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2021年１月１日

　至　2021年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

42,212

89,219

減価償却費

19,603

22,399

受取利息及び受取配当金

△21

△21

支払利息

1,241

1,101

売上債権の増減額（△は増加）

9,581

3,403

たな卸資産の増減額（△は増加）

△381

966

仕入債務の増減額（△は減少）

2,735

2,506

賞与引当金の増減額（△は減少）

3,688

3,208

上場関連費用

2,000

－

前受収益の増減額（△は減少）

66,528

92,990

前渡金の増減額（△は増加）

156

△467

前払費用の増減額（△は増加）

△7,699

△8,368

未収消費税等の増減額（△は増加）

－

△964

未収入金の増減額（△は増加）

2,058

2,144

未払金の増減額（△は減少）

789

△1,664

未払費用の増減額（△は減少）

△4,696

△5,146

未払消費税等の増減額（△は減少）

△2,085

△19,127

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

－

△3,137

預り金の増減額（△は減少）

△2,035

△2,440

差入保証金の増減額（△は増加）

△196

－

その他の損益（△は益）

38

12

小計

133,517

176,615

利息及び配当金の受取額

21

21

利息の支払額

△1,264

△1,116

法人税等の支払額

△1,118

△8,120

営業活動によるキャッシュ・フロー

131,156

167,399

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△1,829

△2,571

無形固定資産の取得による支出

△27,408

△26,693

投資活動によるキャッシュ・フロー

△29,237

△29,264

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入金の返済による支出

△11,280

△10,835

株式の発行による収入

－

18,284

財務活動によるキャッシュ・フロー

△11,280

7,449

現金及び現金同等物に係る換算差額

△268

4,803

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

90,369

150,387

現金及び現金同等物の期首残高

282,324

987,414

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 372,694

※ 1,137,801

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(1）連結の範囲の重要な変更

該当事項はありません。

 

(2）持分法適用の範囲の重要な変更

該当事項はありません。

 
（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（会計上の見積りの変更）

該当事項はありません。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

 
（追加情報）

該当事項はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１　当座貸越契約

運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。

当座貸越契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2020年12月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2021年６月30日）

当座貸越極度額の総額

40,000千円

40,000千円

借入実行残高

－

－

差引額

40,000

40,000

 

（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2020年１月１日

至  2020年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2021年１月１日

至  2021年６月30日）

役員報酬及び給料手当

88,579千円

87,186千円

賞与引当金繰入額

3,783

3,853

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2021年１月１日

至　2021年６月30日）

現金及び預金勘定

423,160千円

1,188,282千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△50,466

△50,481

現金及び現金同等物

372,694

1,137,801

 

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

当社グループはITビジネスソリューション事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

当社グループはITビジネスソリューション事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2021年１月１日

至　2021年６月30日）

（1）１株当たり四半期純利益

15円18銭

14円51銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

41,432

80,768

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

41,432

80,768

普通株式の期中平均株式数（株）

2,729,143

5,564,983

（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

－

13円74銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

313,054

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

－

 

－

（注）１．前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。

２．当社は、2020年６月１日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益を算定しております。

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。