（３）四半期キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自2022年10月１日 　至2023年３月31日)	当第２四半期累計期間 (自2023年10月１日 　至2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純損失（△）	△382,976	△49,712
株式報酬費用	-	1,545
貸倒引当金の増減額（△は減少）	2,431	5,188
賞与引当金の増減額（△は減少）	△7,957	△7,934
助成金収入	△1,706	△1,795
支払利息	5,011	3,717
固定資産除却損	-	122
減損損失	56,194	504
売上債権の増減額（△は増加）	19,448	△7,061
立替金の増減額（△は増加）	-	61
前払費用の増減額（△は増加）	42,438	3,982
長期前払費用の増減額（△は増加）	14,020	△2,231
未払金の増減額（△は減少）	△22,232	△4,710
未払費用の増減額（△は減少）	△12,017	△4,918
預り金の増減額（△は減少）	△2,624	△5,024
前受収益の増減額（△は減少）	△7,750	△3,987
未払又は未収消費税等の増減額	42,788	1,787
その他の資産の増減額（△は増加）	5,099	△7,115
その他の負債の増減額（△は減少）	180	△216
その他	29,099	-
小計	△220,550	△77,798
助成金の受取額	1,706	1,795
利息の支払額	△4,907	△3,719
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	8,929	△2,290
営業活動によるキャッシュ・フロー	△214,822	△82,012
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△1,802	△504
有形固定資産の除却による支出	-	△122
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,802	△626
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△369,234	112,540
長期借入金の返済による支出	△34,662	△67,992
新株予約権の発行による収入	-	61
株式の発行による収入	700,296	-
財務活動によるキャッシュ・フロー	296,400	44,609
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	79,775	△38,029
現金及び現金同等物の期首残高	894,623	872,606
現金及び現金同等物の四半期末残高	974,398	834,577