（３）四半期キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自　2020年９月１日 　至　2021年２月28日)	当第２四半期累計期間 (自　2021年９月１日 　至　2022年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）	249,196	△1,326,787
減価償却費	15,420	17,535
株式報酬費用	－	720
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△2,495	△83
受取利息	△15	△2
支払利息	654	9,871
助成金収入	△3,121	△50
関係会社株式評価損	－	1,255,281
固定資産除却損	－	132
上場関連費用	16,481	－
売上債権の増減額（△は増加）	12,537	24,125
棚卸資産の増減額（△は増加）	522	45
仕入債務の増減額（△は減少）	1,558	△24,322
未払金の増減額（△は減少）	△726	△1,705
前受金の増減額（△は減少）	△19,949	△12,192
未払消費税等の増減額（△は減少）	3,308	△25,076
破産更生債権等の増減額（△は増加）	△404	－
その他	△247,457	△24,482
小計	25,508	△106,989
利息の受取額	15	2
利息の支払額	△658	△10,040
法人税等の支払額	△7,336	△29,330
助成金の受取額	3,121	50
営業活動によるキャッシュ・フロー	20,649	△146,308
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△5,892	△7,263
無形固定資産の取得による支出	△51,546	△135,557
貸付金の回収による収入	3,000	－
その他の支出	△822	△983
投資活動によるキャッシュ・フロー	△55,261	△143,804
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	－	△100,000
株式の発行による収入	660,059	34,832
上場関連費用の支出	△18,481	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	641,577	△65,168
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	606,965	△355,280
現金及び現金同等物の期首残高	700,347	560,693
現金及び現金同等物の四半期末残高	1,307,313	205,412