#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 14 | △1,846
| 減価償却費 | 544 | 489
| 減損損失 | ― | 59
| 事業整理損 | ― | 543
| 株式報酬費用 | 13 | 12
| 開業費償却額 | ― | 8
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △15 | △75
| 事業整理損失引当金の増減額（△は減少） | ― | 16
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △2 | △28
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △1
| 支払利息 | 16 | 16
| 為替差損益（△は益） | △20 | 2
| 保険解約返戻金 | ― | △31
| 固定資産売却益 | ― | △0
| 固定資産除却損 | ― | 6
| 売上債権の増減額（△は増加） | 2,660 | 237
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,265 | 1,053
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △642 | △0
| その他の資産の増減額（△は増加） | 124 | △228
| その他の負債の増減額（△は減少） | △125 | △70
| 小計 | 1,301 | 163
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 1
| 利息の支払額 | △15 | △16
| 法人税等の支払額 | △298 | △3
| 法人税等の還付額 | △146 | 102
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 840 | 246
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形固定資産の取得による支出 | △357 | △398
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | 1
| 無形固定資産の取得による支出 | △252 | △40
| 保険積立金の解約による収入 | ― | 65
| その他投資による支出 | △12 | △6
| その他投資による収入 | － | 6
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △621 | △371
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | △200
| 長期借入れによる収入 | 650 | 800
| 長期借入金の返済による支出 | △658 | △572
| 株式の発行による収入 | 14 | 16
| 自己株式の取得による支出 | △0 | ―
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 5 | 44
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 20 | 2
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 245 | △78
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,000 | 1,246
現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 1,246 | ※ 1,167