#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2025年１月１日 至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 97 | △1,591
| 減価償却費 | 399 | 348
| 事業構造改善費用 | ― | 687
| 事業整理損失引当金戻入額 | △2 | △0
| 株式報酬費用 | ― | 15
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | ― | 10
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △106 | △76
| 事業整理損失引当金の増減額（△は減少） | △6 | △1
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △11 | 6
| 受取利息及び受取配当金 | △1 | △2
| 支払利息 | 12 | 12
| 為替差損益（△は益） | △36 | 7
| 固定資産除却損 | 0 | 0
| 売上債権の増減額（△は増加） | 55 | 565
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,478 | △130
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △405 | △322
| その他の資産の増減額（△は増加） | △15 | △25
| その他の負債の増減額（△は減少） | △126 | △61
| 小計 | 1,330 | △560
| 利息及び配当金の受取額 | 1 | 2
| 利息の支払額 | △12 | △12
| 法人税等の支払額 | △0 | △7
| 法人税等の還付額 | 28 | ―
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,348 | △577
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形固定資産の取得による支出 | △185 | △313
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | ―
| 無形固定資産の取得による支出 | △15 | △75
| その他投資による支出 | △5 | △39
| その他投資による収入 | 0 | ―
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △205 | △429
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △500 | 400
| 長期借入れによる収入 | ― | 300
| 長期借入金の返済による支出 | △514 | △358
| 株式の発行による収入 | 6 | ―
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,008 | 341
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 44 | △6
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 178 | △672
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,167 | 1,345
現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 1,345 | ※ 673