【募集又は売出しに関する特別記載事項】

１．東京証券取引所への上場について

当社は、「第１　募集要項」における新規発行株式及び「第２　売出要項」における売出株式を含む当社普通株式

について、三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社を主幹事会社として、東京証券取引所への上場を予定して

おります。

２．第三者割当増資とシンジケートカバー取引について

オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのため

に、主幹事会社が当社株主である奥村晋一(以下「貸株人」という。)より借入れる株式です。これに関連して、当社

は、2020年11月12日開催の取締役会において、主幹事会社を割当先とする当社普通株式197,500株の第三者割当増資

(以下「本件第三者割当増資」という。)を行うことを決議しています。本件第三者割当増資の会社法上の募集事項に

ついては、以下のとおりです。

(1) | 募集株式の数 | 当社普通株式　197,500株
(2) | 募集株式の払込金額 | １株につき926.50円
(3) | 増加する資本金及び資本準備金に関する事項 | 増加する資本金の額　　　111,439,375円(１株につき金564.25円) 増加する資本準備金の額　111,439,375円(１株につき金564.25円)
(4) | 払込期日 | 2021年１月18日(月)

(注)　割当価格は、2020年12月８日に決定された「第１ 募集要項」における新規発行株式の引受価額(1,128.50円)と同一であります。

また、主幹事会社は、2020年12月17日から2021年１月12日までの間、貸株人から借入れる株式の返還を目的とし

て、東京証券取引所においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株式数を上限とするシンジケートカバ

ー取引を行う場合があります。

主幹事会社は、上記シンジケートカバー取引により取得した株式について、当該株式数については、割当てに応じ

ない予定ですので、その場合には本件第三者割当増資における発行数の全部又は一部につき申込みが行われず、その

結果、失権により本件第三者割当増資における最終的な発行数が減少する、又は発行そのものが全く行われない場合

があります。また、シンジケートカバー取引期間内においても、主幹事会社の判断でシンジケートカバー取引を全く

行わないか又は上限株式数に至らない株式数でシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。

３．ロックアップについて

本募集並びに引受人の買取引受による売出しに関連して、当社株主及び売出人である有限会社クローバー通商、奥村恵一、奥村幸代、奥村芳幸、当社株主及び貸株人である奥村晋一、当社株主であるＯＫＭ従業員持株会、奥村芳柾、株式会社滋賀銀行、奥村勇樹、奥村俊慈、日本生命保険相互会社、須田美奈子、奥村美和子、レーク商事株式会社、奥村真依、奥村邦夫、奥村遼太郎、永田五月、日下山美代子、住友生命保険相互会社、深津伸子、村井米男、木田清、奥村小夜子、佐藤精一、株式会社三菱ＵＦＪ銀行、日下山武志、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社、奥村喜代子、谷口登、奥村政信、須田勝之、奥村靖子、福地正晴、西村猛、当社新株予約権者である杉野博昭は、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場（売買開始）日（当日を含む）後180日目の2021年６月14日までの期間（以下「ロックアップ期間」という。）中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社株式の売却（ただし、引受人の買取引受による売出し、オーバーアロットメントによる売出しのために当社普通株式を貸し渡すこと等は除く。）等は行わない旨合意しております。

また、当社は主幹事会社に対し、ロックアップ期間中は主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社株式の

発行、当社株式に転換若しくは交換される有価証券の発行又は当社株式を取得若しくは受領する権利を付与された有

価証券の発行（ただし、本募集、株式分割、ストックオプションとしての新株予約権の発行及びオーバーアロットメ

ントによる売出しに関連し、2020年11月12日開催の当社取締役会において決議された主幹事会社を割当先とする第三

者割当増資等を除く。）等を行わない旨合意しております。

なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社はロックアップ期間中であってもその裁量で当該合意の内容を

一部又は全部につき解除できる権限を有しております。

上記のほか、当社は、取引所の定める有価証券上場規程施行規則の規定に基づき、上場前の第三者割当等による募

集株式等の割当等に関し、割当を受けた者との間に継続所有等の確約を行っております。その内容については、「第

四部 株式公開情報　第２ 第三者割当等の概況」をご参照下さい。

４．当社指定販売先への売付け(親引け)について

当社は、本募集並びに引受人の買取引受による売出しにおいて、日本証券業協会の定める「株券等の募集等の引受

け等に係る顧客への配分に関する規則」に従い、当社従業員への福利厚生等を目的として当社従業員持株会に対し、

公募による募集株式のうち59,600株について売付けることを引受人に要請し、引受人は当社の要請に基づき親引けを実施します。

当社が主幹事会社に対し、売付けることを要請している指定販売先(親引け予定先)の状況等については以下のとお

りであります。

(1) 親引け予定先の概要

①　名称 | ＯＫＭ従業員持株会
②　本店所在地 | 滋賀県蒲生郡日野町大谷446－１
③　代表者の役職・氏名 | 理事長　佐々木　純一
④　当社との関係 | 資本関係 | 親引け予定先が保有している当社の株式の数：379,640株
人的関係 | 該当事項はありません。
取引関係 | 該当事項はありません。
関連当事者への該当状況 | 親引け予定先は当社の主要株主であることから、関連当事者に該当します。

(2) 親引け予定先の選定理由

当社従業員の福利厚生等を目的として当社従業員持株会を親引け予定先として選定しました。

(3) 親引けしようとする株券等の数

引受人は、当社従業員への福利厚生等を目的として当社従業員持株会に対し、公募による募集株式のうち59,600株を売付けいたします。

(4) 親引け予定先の株券等の保有方針

長期的に保有する方針であります。

(5) 親引け予定先における払込みに要する資金等の状況

当社は、払込みに要する資金について、当社従業員持株会における積立て資金の存在を確認しております。

(6) 親引け予定先の実態

当社の従業員で構成する従業員持株会であります。

(7) 親引けに係る株券等の譲渡制限

日本証券業協会の定める「株券等の募集等の引受け等に係る顧客への配分に関する規則」第２条第２項に基づき、当社が指定する販売先への売付け(親引け)として、主幹事会社は親引け予定先から売付ける株式数を対象として、上場日(株式受渡期日。当日を含む)後180日目(2021年６月14日)までの期間(以下、「本確約期間」という。)継続して所有すること等の確約を書面により取り付けました。本確約期間終了後には売却等が可能となりますが、当該取引が行われた場合には、当社普通株式の市場価格に影響が及ぶ可能性があります。主幹事会社は本確約期間中であっても、その裁量で当該合意の内容を全部若しくは一部につき解除できる権限を有しております。

(8) 発行条件に関する事項

発行条件は、仮条件等における需要状況等を勘案した上で決定する募集株式発行等の発行条件と同一とすることから、親引け予定先に対して特に有利な条件ではないと考えております。

(9) 親引け後の大株主の状況

氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) | 株式総数に対する所有株式数の割合 (％) | 公募による募集株式発行及び引受人の買取引受による株式売出し後の株式総数に対する所有株式数(株) | 公募による募集株式発行及び引受人の買取引受による株式売出し後の株式総数に対する所有株式数の割合(％)
有限会社クローバー通商 | 滋賀県東近江市鈴町215番地 | 618,500 | 18.23 | 458,500 | 10.44
ＯＫＭ従業員持株会 | 滋賀県蒲生郡日野町大谷446－１ | 379,640 | 11.19 | 439,240 | 10.00
奥村　晋一 | 滋賀県東近江市 | 280,030 （2,000) | 8.26 (0.06) | 280,030 （2,000) | 6.38 (0.05)
奥村　芳柾 | 大阪府豊中市 | 185,850 | 5.48 | 185,850 | 4.23
株式会社滋賀銀行 | 滋賀県大津市浜町１－38 | 158,000 | 4.66 | 158,000 | 3.60
奥村　勇樹 | 滋賀県草津市 | 113,440 | 3.34 | 113,440 | 2.58
奥村　俊慈 | 神奈川県横浜市磯子区 | 112,230 | 3.31 | 112,230 | 2.56
日本生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内１丁目６－６ 日本生命証券管理部内 | 100,000 | 2.95 | 100,000 | 2.28
奥村　恵一 | 滋賀県草津市 | 204,690 (2,000) | 6.03 (0.06) | 94,690 (2,000) | 2.16 (0.05)
須田　美奈子 | 大阪府大阪市北区 | 80,810 | 2.38 | 80,810 | 1.84
計 | ― | 2,233,190 (4,000) | 65.83 (0.12) | 2,022,790 (4,000) | 46.05 (0.09)

(注) １　オーバーアロットメントによる売出し、シンジケートカバー取引及び第三者割当増資分(最大197,500株)は考慮しておりません。

２　親引け予定株式数は59,600株であり、2020年12月８日に決定いたしました。

３　(　)内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。

(10) 株式併合等の予定の有無及び内容

該当事項はありません。

(11) その他参考となる事項

該当事項はありません。