1.中間財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
3.中間連結財務諸表について
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(単位:千円) |
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前事業年度 (2023年12月31日) |
当中間会計期間 (2024年6月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形及び売掛金 |
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仕掛品 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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無形固定資産 |
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ソフトウエア |
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ソフトウエア仮勘定 |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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未払法人税等 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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資産除去債務 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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新株予約権 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前中間会計期間 (自2023年1月1日 至2023年6月30日) |
当中間会計期間 (自2024年1月1日 至2024年6月30日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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株式交付費 |
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支払手数料 |
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支払解決金 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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資産除去債務戻入益 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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固定資産除却損 |
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特別損失合計 |
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税引前中間純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
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法人税等合計 |
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中間純利益 |
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(単位:千円) |
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前中間会計期間 (自2023年1月1日 至2023年6月30日) |
当中間会計期間 (自2024年1月1日 至2024年6月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税引前中間純利益 |
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減価償却費 |
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株式報酬費用 |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
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△ |
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受取利息 |
△ |
△ |
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株式交付費 |
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売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
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棚卸資産の増減額(△は増加) |
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仕入債務の増減額(△は減少) |
△ |
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固定資産除却損 |
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資産除去債務戻入益 |
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△ |
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その他 |
△ |
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小計 |
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利息の受取額 |
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法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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ストックオプションの行使による収入 |
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自己株式の取得による支出 |
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△ |
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新株予約権の発行による収入 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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△ |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の中間期末残高 |
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(耐用年数および資産除去債務の見積りの変更)
当中間会計期間において、本社オフィスを移転する方針を決定したため、移転後利用見込みのない固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更しております。また、本社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務についての新たな情報の入手に伴い、原状回復費用に関して見積りの変更を行いました。
この見積りの変更により、従来の方法に比べて、当中間会計期間の営業利益及び経常利益がそれぞれ74千円増加し、税引前中間純利益が5,346千円増加しております。
※販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前中間会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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給料及び手当 |
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貸倒引当金繰入額 |
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△ |
※現金及び現金同等物の中間期末残高と中間貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
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前中間会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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現金及び預金勘定 |
609,018千円 |
646,143千円 |
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現金及び現金同等物 |
609,018 |
646,143 |
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Ⅰ 前中間会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
株主資本の著しい変動
当社は、当中間会計期間において、新株予約権の行使による新株発行を行い、資本金が1,172千円、資本準備金が1,172千円増加しました。
この結果、当中間会計期間末において資本金が316,110千円、資本準備金が246,110千円となっております。
Ⅱ 当中間会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
株主資本の著しい変動
当社は、2023年11月14日開催の取締役会決議に基づき17,868千円(21,600株)の自己株式を取得しております。
この結果、当中間会計期間において自己株式が17,429千円増加し、当中間会計期間末において自己株式が40,313千円となっております。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
(単位:千円)
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betrend事業 |
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サービス別 |
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CRMサービス |
469,925 |
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カスタマイズサービス |
68,308 |
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その他サービス |
5,147 |
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顧客との契約から生じる収益 |
543,381 |
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その他の収益 |
- |
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外部顧客への売上高 |
543,381 |
当中間会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)
(単位:千円)
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betrend事業 |
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サービス別 |
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CRMサービス |
470,511 |
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カスタマイズサービス |
93,072 |
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その他サービス |
3,696 |
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顧客との契約から生じる収益 |
567,280 |
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その他の収益 |
- |
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外部顧客への売上高 |
567,280 |
1株当たり中間純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前中間会計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年6月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年6月30日) |
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(1)1株当たり中間純利益 |
12円09銭 |
19円56銭 |
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(算定上の基礎) |
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中間純利益(千円) |
26,498 |
42,121 |
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普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
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普通株式に係る中間純利益(千円) |
26,498 |
42,121 |
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普通株式の期中平均株式数(株) |
2,192,287 |
2,153,753 |
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(2)潜在株式調整後1株当たり中間純利益 |
11円88銭 |
19円29銭 |
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(算定上の基礎) |
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中間純利益調整額(千円) |
- |
- |
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普通株式増加数(株) |
38,885 |
29,647 |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要 |
- |
2024年5月15日開催の取締役会決議による第16回新株予約権 新株予約権の数 400個 (普通株式 40,000株) |
該当事項はありません。
該当事項はありません。