（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年１月１日 　至　2024年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）	△87,526	△26,660
減価償却費	90,134	80,128
のれん償却額	35,448	35,448
貸倒引当金の増減額（△は減少）	1,418	1,528
受取利息	△10,419	△19,477
支払利息	7,636	3,961
新株予約権戻入益	△390	-
為替差損益（△は益）	△1,490	△3,285
投資事業組合運用損益（△は益）	6,157	5,275
売上債権の増減額（△は増加）	42,299	38,431
棚卸資産の増減額（△は増加）	△2,937	3,890
仕入債務の増減額（△は減少）	△36,996	28,301
前受金の増減額（△は減少）	21,940	△9,309
未払消費税等の増減額（△は減少）	△7,607	4,641
その他の資産の増減額（△は増加）	16,293	33,728
その他の負債の増減額（△は減少）	23,062	17,339
小計	97,022	193,941
利息の受取額	61	43,526
利息の支払額	△7,636	△3,961
法人税等の支払額	△48,660	△9,235
営業活動によるキャッシュ・フロー	40,787	224,270
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	-	△945,305
定期預金の払戻による収入	-	904,020
投資有価証券の取得による支出	△2,992	△59,423
投資有価証券の払戻しによる収入	4,441	-
関係会社株式の売却による収入	23,976	-
有形固定資産の取得による支出	△1,920	△11,831
無形固定資産の取得による支出	△56,334	△10,495
敷金の回収による収入	636	607
保険積立金の積立による支出	-	△1,377
保険積立金の解約による収入	-	2,994
投資活動によるキャッシュ・フロー	△32,194	△120,812
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△18,120	△826
長期借入れによる収入	80,000	-
長期借入金の返済による支出	△80,741	△38,124
株式の発行による収入	9,199	3,970
自己株式の取得による支出	△23	-
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△178,850	-
財務活動によるキャッシュ・フロー	△188,534	△34,980
現金及び現金同等物に係る換算差額	96,020	37,367
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△83,921	105,846
現金及び現金同等物の期首残高	3,337,836	1,693,477
現金及び現金同等物の中間期末残高	3,253,914	1,799,323