(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

										(単位：千円)
										当第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純損失（△）									△352,690
	減価償却費									18,330
	減損損失									225,391
	固定資産除却損									14,803
	のれん償却額									101,142
	賞与引当金の増減額（△は減少）									△49,798
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									△564
	受取利息及び受取配当金									△125
	支払利息									6,026
	助成金収入									△900
	売上債権の増減額（△は増加）									△99,468
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△373,060
	前払費用の増減額（△は増加）									△31,571
	仕入債務の増減額（△は減少）									120,591
	未払金の増減額（△は減少）									△194,774
	未払費用の増減額（△は減少）									10,313
	前受金の増減額（△は減少）									△4,990
	その他									△21,270
	小計									△632,614
	利息及び配当金の受取額									125
	利息の支払額									△6,379
	助成金の受取額									900
	法人税等の支払額									△115,293
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△753,261
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△2,487
	無形固定資産の取得による支出									△2,087
	貸付けによる支出									△100,000
	差入保証金の差入による支出									△129,030
	その他									△5,047
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△238,652
財務活動によるキャッシュ・フロー
	新株予約権の発行による収入									2,054
	長期借入金の返済による支出									△322,244
	短期借入金の純増減額（△は減少）									332,304
	その他									△39
	財務活動によるキャッシュ・フロー									12,074
現金及び現金同等物に係る換算差額										－
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△979,839
現金及び現金同等物の期首残高										4,122,019
現金及び現金同等物の四半期末残高										※ 3,142,179