(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）
△352,690
177,746
減価償却費
18,330
12,878
減損損失
225,391
－
固定資産除却損
14,803
抱合せ株式消滅差損益（△は益）
7,301
保険返戻金
△21,345
助成金収入
△900
△4,720
のれん償却額
101,142
31,392
賞与引当金の増減額（△は減少）
△49,798
△43,061
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△564
11,536
受取利息及び受取配当金
△125
△65
支払利息
6,026
5,921
売上債権の増減額（△は増加）
△99,468
△157,304
棚卸資産の増減額（△は増加）
△373,060
△460,370
前払費用の増減額（△は増加）
△31,571
△188,899
仕入債務の増減額（△は減少）
120,591
△481,602
未払金の増減額（△は減少）
△194,774
57,177
未払費用の増減額（△は減少）
10,313
54,106
前受金の増減額（△は減少）
△4,990
14,799
その他
△21,270
△41,616
小計
△632,614
△1,026,125
利息及び配当金の受取額
125
65
利息の支払額
△6,379
△5,391
保険返戻金の受取額
21,345
助成金の受取額
900
4,720
法人税等の支払額
△115,293
△37,960
△753,261
△1,043,347
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△2,487
△1,122
無形固定資産の取得による支出
△2,087
△35,342
投資有価証券の取得による支出
△30,000
貸付けによる支出
△100,000
△20,000
差入保証金の差入による支出
△129,030
△134,610
保険積立金の払戻による収入
37,597
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△1,262
△5,047
2,159
△238,652
△182,580
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
332,304
699,950
長期借入金の返済による支出
△322,244
△345,465
長期借入れによる収入
300,000
新株予約権の行使による株式の発行による収入
2,054
1,198
△39
△15
12,074
655,668
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△979,839
△570,259
現金及び現金同等物の期首残高
4,122,019
2,698,159
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 3,142,179
※ 2,127,899