【募集又は売出しに関する特別記載事項】

### １．東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）への上場について

当社は、「第１　募集要項」における新規発行株式及び「第２　売出要項」における売出株式を含む当社普通株式について、野村證券株式会社を主幹事会社として、東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）への上場を予定しております。

### ２．グリーンシューオプションとシンジケートカバー取引について

オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのために、主幹事会社が当社株主である佐藤透（以下「貸株人」という。）より借入れる株式であります。これに関連して、主幹事会社は、124,500株について貸株人より追加的に当社株式を取得する権利（以下「グリーンシューオプション」という。）を、2020年12月28日を行使期限として貸株人より付与されております。

また、主幹事会社は、2020年12月17日から2020年12月24日までの間、貸株人から借入れる株式の返却を目的として、東京証券取引所においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株式数を上限とするシンジケートカバー取引を行う場合があります。

主幹事会社は、上記シンジケートカバー取引により取得した株式について、当該株式数については、グリーンシューオプションを行使しない予定であります。また、シンジケートカバー取引期間内においても、主幹事会社の判断でシンジケートカバー取引を全く行わないか若しくは上限株式数に至らない株式数でシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。

### ３．ロックアップについて

本募集並びに引受人の買取引受による売出しに関連して、売出人かつ貸株人である佐藤透、売出人である筒井安規雄、石田幸司、二田俊作及び北條規、当社株主である株式会社モア、山﨑豊和、佐藤貴子、西名武彦及び水上亮比呂並びに当社新株予約権者である佐々木聡及び椎名寛昭は、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場（売買開始）日（当日を含む）後90日目の2021年３月16日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社普通株式の売却等（ただし、引受人の買取引受による売出し、オーバーアロットメントによる売出しのために当社普通株式を貸し渡すこと及びグリーンシューオプションの対象となる当社普通株式を主幹事会社が取得すること等を除く。）を行わない旨合意しております。

当社の株主であるリベルタ従業員持株会は、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場（売買開始）日（当日を含む）後180日目の2021年６月14日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社普通株式の売却等を行わない旨合意しております。

また、当社は主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場（売買開始）日（当日を含む）後180日目の2021年６月14日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社普通株式の発行、当社普通株式に転換若しくは交換される有価証券の発行又は当社普通株式を取得若しくは受領する権利を付与された有価証券の発行等（ただし、本募集、株式分割及びストックオプションとしての新株予約権の発行等を除く。）を行わない旨合意しております。

なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社はその裁量で当該合意の内容を一部若しくは全部につき解除できる権限を有しております。

また、親引け先は、主幹事会社に対して、当該親引けにより取得した当社普通株式について、株式受渡期日（当日を含む）後180日目の日（2021年６月14日）までの期間、継続して所有する旨の書面を差し入れております。

上記のほか、当社は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」の規定に基づき、上場前の第三者割当等による募集株式等の割当等に関し、当社新株予約権の割当を受けた者との間に継続所有等の確約を行っております。その内容については、「第四部　株式公開情報　第２　第三者割当等の概況」をご参照下さい。

### ４．親引け先への販売について

#### （１）親引け先の状況等

ａ．親引け先の概要 | リベルタ従業員持株会（理事長　木俣　翔） 東京都渋谷区桜丘町26－１
ｂ．当社と親引け先との関係 | 当社の従業員持株会であります。
ｃ．親引け先の選定理由 | 従業員の福利厚生のためであります。
ｄ．親引けしようとする株式の数 | 当社普通株式　18,900株
ｅ．株券等の保有方針 | 長期保有の見込みであります。
ｆ．払込みに要する資金等の状況 | 当社は、払込みに要する資金として、従業員持株会における積立て資金の存在を確認しております。
ｇ．親引け先の実態 | 当社の従業員等で構成する従業員持株会であります。

#### （２) 株券等の譲渡制限

親引け先のロックアップについては、前記「３．ロックアップについて」をご参照下さい。

#### （３）販売条件に関する事項

販売価格は、2020年12月８日に決定された「第２　売出要項」における引受人の買取引受による売出しの売出株式の売出価格（1,200円）と同一であります。

#### （４）親引け後の大株主の状況

氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) | 株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合(％) | 本募集及び引受人の買取引受による売出し後の所有株式数(株) | 本募集及び引受人の買取引受による売出し後の株式（自己株式を 除く。）の総数に対する所有株式数の割合(％)
株式会社モア | 東京都渋谷区代官山町17－４ | 1,100,000 | 41.37 | 1,100,000 | 37.17
佐藤　透 | 東京都渋谷区 | 822,000 | 30.91 | 522,000 | 17.64
筒井　安規雄 | 東京都世田谷区 | 170,000 | 6.39 | 100,000 | 3.38
石田　幸司 | 神奈川県横浜市港北区 | 170,000 | 6.39 | 100,000 | 3.38
二田　俊作 | 東京都世田谷区 | 170,000 | 6.39 | 100,000 | 3.38
リベルタ従業員持株会 | 東京都渋谷区桜丘町26－１ | 80,000 | 3.01 | 98,900 | 3.34
北條　規 | 埼玉県北本市 | 50,000 | 1.88 | 30,000 | 1.01
山﨑　豊和 | 東京都大田区 | 19,000 | 0.71 | 19,000 | 0.64
佐藤　貴子 | 東京都渋谷区 | 13,000 | 0.49 | 13,000 | 0.44
佐々木　聡 | 神奈川県川崎市川崎区 | 13,000 (13,000) | 0.49 (0.49) | 13,000 (13,000) | 0.44 (0.44)
計 | ― | 2,607,000 (13,000) | 98.04 (0.49) | 2,095,900 (13,000) | 70.83 (0.44)

（注）１．所有株式数及び株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、2020年11月12日現在のものであります。

２．本募集及び引受人の買取引受による売出し後の所有株式数並びに本募集及び引受人の買取引受による売出し後の株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、2020年11月12日現在の所有株式数及び株式（自己株式を除く。）の総数に、本募集、引受人の買取引受による売出し及び親引けを勘案した株式数及び割合になります。

３．株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しております。

４．（　）内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。

#### （５）株式併合等の予定の有無及び内容

該当事項はありません。

#### （６）その他参考になる事項

該当事項はありません。