##### ④ 【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 （千円） | 当期増加額 （千円） | 当期減少額 （千円） | 当期末残高 （千円） | 当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額 （千円） | 当期償却額 （千円） | 差引当期末 残高 （千円）
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物附属設備 | 51,806 | 20,182 | 0 | 71,988 | 36,066 | 5,590 | 35,921
車両運搬具 | 23,582 | 0 | 2,129 | 21,452 | 21,271 | 181 | 180
工具、器具及び備品 | 33,249 | 1,140 | 0 | 34,389 | 31,024 | 2,236 | 3,365
有形固定資産計 | 108,638 | 21,322 | 2,129 | 127,830 | 88,362 | 8,009 | 39,467
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
ソフトウエア | 7,130 | 18,640 | - | 25,771 | 5,449 | 2,520 | 23,250
電話加入権 | 60 | - | - | 60 | - | - | 60
無形固定資産計 | 7,190 | 18,640 | - | 25,831 | 5,449 | 2,520 | 23,310

（注）１．「当期首残高」及び「当期末残高」は取得原価により記載しております。

２．当期増加額のうち主なものは次の通りであります。

建物附属設備 | 資産除去債務計上 | 20,182千円
ソフトウエア | 基幹システム連携カスタマイズ | 18,640 〃
工具、器具及び備品 | 腕時計販促什器 | 1,140 〃

３．当期減少額のうち主なものは次の通りであります。

車両運搬具 | 販促用車両売却に伴う減少 | 2,129千円

###### 【引当金明細表】

区分 | 当期首残高 （千円） | 当期増加額 （千円） | 当期減少額 （目的使用） （千円） | 当期減少額 （その他） （千円） | 当期末残高 （千円）
貸倒引当金 | - | 22,812 | - | - | 22,812
返品調整引当金 | 15,600 | 14,000 | - | 15,600 | 14,000
製品保証引当金 | 4,400 | 900 | - | - | 5,300
役員退職慰労引当金 | 56,415 | - | - | 56,415 | -

（注）１．記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。

２．返品調整引当金の「当期減少額（その他）」欄の金額は、過去の返品率による洗替額であります。

３．製品保証引当金の「当期増加額」欄の金額は、過去の実績（３年間）を基礎とし算出した修理交換費用の見積額による洗替額であります。

４．役員退職慰労引当金の「当期減少額（その他）」欄の金額は、制度廃止による長期未払金への洗替額であります。

５．貸倒引当金の「当期増加額」欄の金額は、貸倒懸念債権等特定の債権について個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しているものであります。

#### （２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### （３）【その他】

該当事項はありません。