1 【四半期報告書の訂正報告書の提出理由】

2023年8月10日に提出いたしました第9期第2四半期(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)四半期報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため四半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。

 

2 【訂正事項】

第一部 企業情報

第4 経理の状況

1 四半期財務諸表

注記事項

金融商品関係

有価証券関係

 

3 【訂正箇所】

訂正箇所は  を付して表示しております。

 

第一部 【企業情報】

第4 【経理の状況】

1 【四半期連結財務諸表】

【注記事項】

(金融商品関係)

(訂正前)

<省略>

当第2四半期連結会計期間末(2023年6月30日)

 

 

 

(単位:千円)

科目

四半期連結
貸借対照表計上額

時価

差額

投資有価証券

285,776

285,776

資産計

285,776

285,776

 

※ BASE Partners Fund 1号投資事業有限責任組合を連結子会社化したことにより、BASE Partners Fund 1号投資事業有限責任組合が保有している非上場の投資有価証券を時価評価したことに伴い、上表に含めております。

  以下の金融商品は、市場価格のない株式等であることから、「投資有価証券」には含まれておりません。当該市場価格のない株式等の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

区分

当第2四半期連結会計期間

投資有価証券

49,900千円

関係会社株式

6,868千円

出資金

15,000千円

 

金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。

レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価

レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価

レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価

時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

 (1)時価で四半期連結貸借対照表に計上している金融商品

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

投資有価証券

285,776

285,776

資産計

285,776

285,776

 

 (2)時価で四半期連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

該当はありません。

<省略>

 

(訂正後)

<省略>

当第2四半期連結会計期間末(2023年6月30日)

 

 

 

(単位:千円)

科目

四半期連結
貸借対照表計上額

時価

差額

投資有価証券

資産計

 

  以下の金融商品は、市場価格のない株式等であることから、「投資有価証券」には含まれておりません。当該市場価格のない株式等の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

区分

当第2四半期連結会計期間

投資有価証券

335,676千円

関係会社株式

6,868千円

出資金

15,000千円

 

 

<省略>

 

 

(有価証券関係)

(訂正前)

<省略>

当第2四半期連結会計期間末(2023年6月30日)

関係会社株式(連結貸借対照表計上額 6,868千円)及び出資金(連結貸借対照表計上額 15,000千円)は、市場価格のない株式等であることから、記載しておりません。

非上場の投資有価証券が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。

BASE Partners Fund 1号投資事業有限責任組合を連結子会社化したことにより、BASE Partners Fund 1号投資事業有限責任組合が保有している非上場の投資有価証券を時価評価したことに伴い、前連結会計年度の末日に比べて著しく増加しております。

その他有価証券

区分

取得原価(千円)

四半期連結貸借対照

表計上額(千円)

差額(千円)

株式

279,938

279,938

債券

その他

5,837

5,837

285,776

285,776

 

(注)なお、非上場の投資有価証券(連結貸借対照表計上額 49,900千円)については、市場価格がないことから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

 

(訂正後)

<省略>

当第2四半期連結会計期間末(2023年6月30日)

非上場の投資有価証券(連結貸借対照表計上額 335,676千円)、関係会社株式(連結貸借対照表計上額 6,868千円)及び出資金(連結貸借対照表計上額 15,000千円)は、市場価格のない株式等であることから、記載しておりません。

非上場の投資有価証券が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。