(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年１月１日
至 2024年６月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年１月１日
至 2025年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
△68,776
105,186
減価償却費
132,121
117,667
のれん償却額
62,744
貸倒引当金の増減額（△は減少）
5,028
△852
ポイント引当金の増減額（△は減少）
654
△294
受取利息
△16
△309
支払利息
8,726
12,799
為替差損益（△は益）
△4,242
5,390
株式報酬費用
3,018
借入手数料
-
4,515
持分法による投資損益（△は益）
6,283
3,906
投資有価証券評価損益（△は益）
2,306
1,455
売上債権の増減額（△は増加）
86,840
80,951
棚卸資産の増減額（△は増加）
13,584
27,973
仕入債務の増減額（△は減少）
45,978
△31,310
投資有価証券売却損益（△は益）
△106,350
賞与引当金の増減額（△は減少）
3,000
持分変動損益（△は益）
△20,009
未払金の増減額（△は減少）
△127,801
△61,347
その他の資産の増減額（△は増加）
48,355
25,243
その他の負債の増減額（△は減少）
26,553
△71,118
投資事業組合運用損益（△は益）
494
1,016
その他
61
小計
118,558
286,635
利息及び配当金の受取額
16
309
利息の支払額
△8,980
△13,189
法人税等の支払額
△94,628
△85,323
和解金の支払額
△19,800
△4,833
188,432
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,196
△1,679
投資有価証券の売却による収入
108,199
無形固定資産の取得による支出
△32,833
△3,144
資産除去債務の履行による支出
△3,850
保険積立金の解約による収入
8,000
投資事業組合からの分配による収入
455
敷金及び保証金の回収による収入
2,228
66
出資金の払込による支出
△7,500
80,549
△11,802
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
275,000
195,000
長期借入れによる収入
49,000
340,000
長期借入金の返済による支出
△210,271
△213,657
借入手数料の支払額
△4,515
転換社債型新株予約権付社債の償還による支出
△194,943
ストックオプションの行使による収入
新株予約権の発行による収入
5,412
新株予約権の買取による支出
△9,812
非支配株主への分配金の支払額
△666,588
連結の範囲の変更を伴わない関係会社株式の取得による支出
△100
△547,386
111,972
現金及び現金同等物に係る換算差額
2,674
△2,464
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△468,996
286,138
現金及び現金同等物の期首残高
1,436,023
771,144
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 967,027
※1 1,057,282