#### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自　2021年10月１日 至　2022年９月30日) | 当連結会計年度 (自　2022年10月１日 至　2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 | 3,667 | 2,481
| 減価償却費 | 401 | 445
| 減損損失 | 210 | 731
| のれん償却額 | 34 | 114
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 170 | 121
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △80 | △0
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 91 | △736
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 2 | △7
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 16 | 19
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △126 | 1
| 損害補償損失引当金の増減額（△は減少） | △259 | -
| 受取利息及び受取配当金 | △13 | △11
| 受取保険金 | △195 | △48
| 受取補償金 | △28 | △209
| 補助金収入 | △12 | △23
| 支払利息 | 37 | 62
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 11 | -
| 段階取得に係る差損益（△は益） | - | △18
| その他の損益（△は益） | △94 | △35
| 売上債権の増減額（△は増加） | △5,841 | △1,377
| 未成業務支出金の増減額（△は増加） | 5,178 | △255
| 貯蔵品の増減額（△は増加） | △936 | 502
| 業務未払金の増減額（△は減少） | 569 | 400
| 未成業務受入金の増減額（△は減少） | △1,999 | △740
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △463 | 446
| 未払費用の増減額（△は減少） | 157 | 357
| 預り金の増減額（△は減少） | 289 | △199
| その他 | △547 | 79
| 小計 | 239 | 2,098
| 利息及び配当金の受取額 | 9 | 14
| 利息の支払額 | △36 | △53
| 保険金の受取額 | 195 | 48
| 補償金の受取額 | 28 | 209
| 補助金の受取額 | 12 | 23
| 法人税等の支払額 | △1,675 | △1,461
| 法人税等の還付額 | - | 549
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,226 | 1,428

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自　2021年10月１日 至　2022年９月30日) | 当連結会計年度 (自　2022年10月１日 至　2023年９月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 110
| 有形固定資産の取得による支出 | △558 | △815
| 投資有価証券の取得による支出 | △9 | △123
| 貸付けによる支出 | △377 | △1,155
| 貸付金の回収による収入 | 135 | 824
| 保険積立金の積立による支出 | △116 | △83
| 保険積立金の解約による収入 | 107 | 26
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | ※２ △1,606
| その他の支出 | △202 | △329
| その他の収入 | 71 | 167
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △950 | △2,985
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入れによる収入 | 3,503 | 9,300
| 短期借入金の返済による支出 | △3,503 | △9,300
| 長期借入れによる収入 | 474 | 2,300
| 長期借入金の返済による支出 | △76 | △396
| 配当金の支払額 | △668 | △613
| 非支配株主への配当金の支払額 | △2 | -
| 自己株式の取得による支出 | △473 | △299
| 自己株式の処分による収入 | 46 | 265
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △10 | △43
| その他の支出 | △56 | △61
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △767 | 1,150
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 99 | 24
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,844 | △381
現金及び現金同等物の期首残高 | 10,151 | 7,413
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 105 | -
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 7,413 | ※１ 7,031