#### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自　2023年10月１日 至　2024年９月30日) | 当連結会計年度 (自　2024年10月１日 至　2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 | 610 | 2,588
| 減価償却費 | 493 | 496
| 減損損失 | 548 | 92
| のれん償却額 | 123 | 122
| 株式報酬費用 | 53 | 53
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 188 | 153
| 特別調査費用引当金の増減額（△は減少） | 132 | △132
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 217 | 51
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △387 | 534
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △18 | 49
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △18 | -
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 16 | △75
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △11 | 16
| 業務補償損失引当金の増減額（△は減少） | 18 | 99
| 受取利息及び受取配当金 | △19 | △27
| 受取保険金 | △5 | △0
| 補助金収入 | △29 | △53
| 支払利息 | 93 | 118
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 183 | 14
| その他の損益（△は益） | △50 | 19
| 売上債権の増減額（△は増加） | △552 | △3,825
| 未成業務支出金の増減額（△は増加） | △311 | △294
| 貯蔵品の増減額（△は増加） | 171 | 307
| 業務未払金の増減額（△は減少） | △190 | 506
| 未成業務受入金の増減額（△は減少） | △51 | △244
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △159 | △184
| 未払費用の増減額（△は減少） | 255 | △282
| 預り金の増減額（△は減少） | △68 | △5
| その他 | 198 | △338
| 小計 | 1,428 | △240
| 利息及び配当金の受取額 | 19 | 28
| 利息の支払額 | △100 | △122
| 保険金の受取額 | 5 | 0
| 補助金の受取額 | 29 | 53
| 法人税等の支払額 | △809 | △870
| 法人税等の還付額 | 409 | 9
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 983 | △1,142

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自　2023年10月１日 至　2024年９月30日) | 当連結会計年度 (自　2024年10月１日 至　2025年９月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 定期預金の預入による支出 | △231 | △39
| 定期預金の払戻による収入 | 180 | 109
| 有形固定資産の取得による支出 | △279 | △675
| 有形固定資産の売却による収入 | 172 | 14
| 無形固定資産の取得による支出 | △115 | △191
| 投資有価証券の取得による支出 | △101 | △43
| 貸付けによる支出 | △44 | -
| 貸付金の回収による収入 | 30 | -
| 保険積立金の積立による支出 | △207 | △39
| 保険積立金の解約による収入 | 2 | 202
| 差入保証金の差入による支出 | △176 | △39
| 差入保証金の回収による収入 | 21 | 92
| その他の支出 | △96 | △24
| その他の収入 | 27 | 0
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △816 | △635
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入れによる収入 | 11,400 | 11,140
| 短期借入金の返済による支出 | △9,300 | △10,040
| 長期借入れによる収入 | - | 672
| 長期借入金の返済による支出 | △666 | △483
| 社債の発行による収入 | - | 986
| 社債の償還による支出 | △5 | -
| 配当金の支払額 | △646 | △555
| 自己株式の取得による支出 | - | △654
| 自己株式の処分による収入 | 125 | 10
| その他の支出 | △62 | △39
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 845 | 1,036
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 5 | 10
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,017 | △730
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,031 | 8,192
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 143 | 70
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 8,192 | ※１ 7,532