第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＰｗＣ京都監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2021年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

411,847

841,748

売掛金

242,871

270,279

販売用不動産

122,922

132,830

未成工事支出金

1,326

882

その他

153,539

140,594

貸倒引当金

△367

△582

流動資産合計

932,140

1,385,754

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

765,359

935,495

土地

285,879

276,157

建設仮勘定

2,678

20,303

その他（純額）

24,034

44,013

有形固定資産合計

1,077,951

1,275,969

無形固定資産

 

 

その他

9,794

6,402

無形固定資産合計

9,794

6,402

投資その他の資産

 

 

その他

36,772

61,335

貸倒引当金

△408

△361

投資その他の資産合計

36,364

60,974

固定資産合計

1,124,110

1,343,346

資産合計

2,056,250

2,729,100

負債の部

 

 

流動負債

 

 

工事未払金

1,957

6,653

買掛金

14,585

15,318

短期借入金

※ 150,000

※ 150,000

1年内返済予定の長期借入金

74,327

63,702

未払法人税等

21,604

23,061

賞与引当金

31,197

38,389

前受金

64,556

106,080

その他

242,354

268,747

流動負債合計

600,582

671,952

固定負債

 

 

長期借入金

1,204,854

1,214,678

その他

13,470

15,089

固定負債合計

1,218,324

1,229,767

負債合計

1,818,907

1,901,720

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

98,200

374,200

資本剰余金

-

276,000

利益剰余金

139,143

177,179

株主資本合計

237,343

827,379

純資産合計

237,343

827,379

負債純資産合計

2,056,250

2,729,100

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年９月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2021年１月１日

　至　2021年９月30日)

売上高

2,243,812

2,366,833

売上原価

1,888,875

1,971,429

売上総利益

354,936

395,403

販売費及び一般管理費

265,687

321,468

営業利益

89,248

73,934

営業外収益

 

 

受取利息

4

6

受取配当金

7

4

補助金収入

29,981

－

助成金収入

9,550

17,774

その他

7,828

10,566

営業外収益合計

47,370

28,351

営業外費用

 

 

支払利息

17,970

16,193

上場関連費用

－

19,079

その他

582

101

営業外費用合計

18,553

35,374

経常利益

118,066

66,911

税金等調整前四半期純利益

118,066

66,911

法人税、住民税及び事業税

28,201

27,494

法人税等調整額

8,296

1,381

法人税等合計

36,497

28,875

四半期純利益

81,568

38,036

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

81,568

38,036

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年９月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2021年１月１日

　至　2021年９月30日)

四半期純利益

81,568

38,036

四半期包括利益

81,568

38,036

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

81,568

38,036

 

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大にかかる会計上の見積りについて）

　前連結会計年度の有価証券報告書　第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　注記事項　（追加情報）（新型コロナウイルス感染症の感染拡大にかかる会計上の見積りについて）に記載した新型コロナウイルス感染症の感染拡大の事業への影響や収束時期等を含む仮定に重要な変更はありません。

 

（資産の保有目的の変更）

　当第３四半期連結会計期間において、賃貸用不動産の一部について、販売目的へと保有目的を変更したことに伴い、固定資産として計上されていた有形固定資産132,830千円（建物及び構築物（純額）82,281千円、土地50,548千円）を販売用不動産に振替えております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　当座貸越契約

　当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため主要取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

（2020年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2021年９月30日）

当座貸越契約

280,000千円

280,000千円

借入実行残高

150,000

150,000

差引額

130,000

130,000

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2021年１月１日

至　2021年９月30日）

減価償却費

53,996千円

53,823千円

のれんの償却額

4,443

-

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の

　末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の

　末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

当社は、2021年３月19日に東京証券取引所マザーズに上場いたしました。上場にあたり、2021年３月18日を払込期日とする有償一般募集増資（ブックビルディング方式による募集）により新株式300,000株を発行しております。当該増資により資本金及び資本準備金がそれぞれ276,000千円増加しました。

上記の結果、当第３四半期連結会計期間末において、資本金が374,200千円、資本剰余金が276,000千円となっております。

 

（セグメント情報）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注１）

四半期連結損益

計算書計上額

（注２）

 

介護事業

不動産事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,779,891

463,920

2,243,812

－

2,243,812

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

28,941

28,941

△28,941

－

計

1,779,891

492,862

2,272,753

△28,941

2,243,812

セグメント利益

107,029

21,748

128,778

△39,529

89,248

(注）１．セグメント利益の調整額△39,529千円には、セグメント間取引消去等4,981千円及び各セグメントに配分していない全社費用△44,510千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益との調整を行っております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注１）

四半期連結損益

計算書計上額

（注２）

 

介護事業

不動産事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,078,204

288,629

2,366,833

－

2,366,833

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

213,329

213,329

△213,329

－

計

2,078,204

501,958

2,580,162

△213,329

2,366,833

セグメント利益

56,707

71,566

128,274

△54,340

73,934

(注）１．セグメント利益の調整額△54,340千円には、セグメント間取引消去等△7,252千円及び各セグメントに配分していない全社費用△47,087千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益との調整を行っております。

 
（１株当たり情報）

　　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2021年１月１日

至　2021年９月30日）

１株当たり四半期純利益

66円42銭

26円33銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

81,568

38,036

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

81,568

38,036

普通株式の期中平均株式数（株）

1,228,000

1,444,484

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

－

 

－

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当社は、2020年４月１日付で普通株式１株につき100株の割合をもって株式分割を行っております。これに伴い、第11期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり当期純利益を算定しております。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。