1.四半期財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
3.四半期連結財務諸表について
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(単位:千円) |
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前事業年度 (2023年6月30日) |
当第2四半期会計期間 (2023年12月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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売掛金 |
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貯蔵品 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物附属設備(純額) |
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工具、器具及び備品(純額) |
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リース資産(純額) |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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投資その他の資産 |
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敷金及び保証金 |
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その他 |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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未払金 |
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未払法人税等 |
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役員賞与引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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資産除去債務 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前第2四半期累計期間 (自 2022年7月1日 至 2022年12月31日) |
当第2四半期累計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年12月31日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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助成金収入 |
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固定資産受贈益 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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上場関連費用 |
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株式交付費 |
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固定資産除却損 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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税引前四半期純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
△ |
△ |
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法人税等合計 |
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四半期純利益 |
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(単位:千円) |
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前第2四半期累計期間 (自 2022年7月1日 至 2022年12月31日) |
当第2四半期累計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年12月31日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税引前四半期純利益 |
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減価償却費 |
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敷金償却費 |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
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△ |
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役員賞与引当金の増減額(△は減少) |
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受取利息 |
△ |
△ |
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助成金収入 |
△ |
△ |
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支払利息 |
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上場関連費用 |
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株式交付費 |
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固定資産受贈益 |
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△ |
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固定資産除却損 |
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売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
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棚卸資産の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
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未払金の増減額(△は減少) |
△ |
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未払費用の増減額(△は減少) |
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その他 |
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小計 |
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利息の受取額 |
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助成金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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和解金の支払額 |
△ |
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解約違約金の支払額 |
△ |
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法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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敷金及び保証金の差入による支出 |
△ |
△ |
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敷金及び保証金の回収による収入 |
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資産除去債務の履行による支出 |
△ |
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その他 |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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短期借入金の純増減額(△は減少) |
△ |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
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株式の発行による収入 |
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リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
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(役員賞与引当金)
2023年9月28日開催の第12回定時株主総会において、当事業年度より、常勤取締役に対して、基本報酬に加えて事業年度ごとの業績に応じた業績連動報酬制度を導入する旨を決議したことに伴い、当該業績連動報酬支給見込額のうち、当第2四半期累計期間に属する支給対象期間に見合う金額を「役員賞与引当金」として計上しております。
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行3行と当座貸越契約を締結しております。
これらの契約に基づく当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
(単位:千円)
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前事業年度 (2023年6月30日) |
当第2四半期会計期間 (2023年12月31日) |
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当座貸越極度額の総額 |
700,000 |
700,000 |
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借入実行残高 |
- |
- |
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差引額 |
700,000 |
700,000 |
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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(単位:千円) |
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前第2四半期累計期間 (自 2022年7月1日 至 2022年12月31日) |
当第2四半期累計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年12月31日) |
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給料及び手当 |
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役員賞与引当金繰入額 |
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貸倒引当金繰入額 |
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※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
(単位:千円)
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前第2四半期累計期間 (自 2022年7月1日 至 2022年12月31日) |
当第2四半期累計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年12月31日) |
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現金及び預金勘定 |
149,964 |
1,119,842 |
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現金及び現金同等物 |
149,964 |
1,119,842 |
Ⅰ 前第2四半期累計期間(自 2022年7月1日 至 2022年12月31日)
1.配当金支払額
該当事項はありません。
2.基準日が当第2四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
3.株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当第2四半期累計期間(自 2023年7月1日 至 2023年12月31日)
1.配当金支払額
該当事項はありません。
2.基準日が当第2四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
3.株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第2四半期累計期間(自 2022年7月1日 至 2022年12月31日)
Ⅱ 当第2四半期累計期間(自 2023年7月1日 至 2023年12月31日)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は次のとおりであります。
前第2四半期累計期間(自 2022年7月1日 至 2022年12月31日)
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売上高(千円) |
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主要な財又はサービス |
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就労移行支援・就労定着支援・指定計画相談支援サービス |
2,078,530 |
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自立訓練(生活訓練)サービス |
383,464 |
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顧客との契約から生じる収益 |
2,461,994 |
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その他の収益 |
- |
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外部顧客への売上高 |
2,461,994 |
当第2四半期累計期間(自 2023年7月1日 至 2023年12月31日)
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売上高(千円) |
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主要な財又はサービス |
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就労移行支援・就労定着支援・指定計画相談支援サービス |
2,378,620 |
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自立訓練(生活訓練)サービス |
422,339 |
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顧客との契約から生じる収益 |
2,800,960 |
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その他の収益 |
- |
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外部顧客への売上高 |
2,800,960 |
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第2四半期累計期間 (自 2022年7月1日 至 2022年12月31日) |
当第2四半期累計期間 (自 2023年7月1日 至 2023年12月31日) |
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(1)1株当たり四半期純利益 |
66.16円 |
68.90円 |
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(算定上の基礎) |
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四半期純利益(千円) |
212,009 |
247,557 |
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普通株主に帰属しない金額(千円) |
― |
― |
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普通株式に係る四半期純利益(千円) |
212,009 |
247,557 |
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普通株式の期中平均株式数(株) |
3,204,450 |
3,592,947 |
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(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益 |
― |
65.99円 |
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(算定上の基礎) |
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四半期純利益調整額(千円) |
― |
― |
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普通株式増加数(株) |
― |
158,499 |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要 |
― |
― |
(注)前第2四半期累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であったため、期中平均株価が把握できませんでしたので記載しておりません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。