(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2023年８月１日
至 2024年７月31日)
当連結会計年度
(自 2024年８月１日
至 2025年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）
△315,406
△425,852
減価償却費
69,337
85,244
減損損失
-
256,464
のれん償却額
15,199
55,519
貸倒引当金の増減額（△は減少）
28,916
△9,446
株主優待引当金の増減額（△は減少）
3,047
△995
受取利息及び受取配当金
△6
△1,661
支払利息
2,083
10,260
株式交付費
5,548
上場関連費用
14,738
売上債権の増減額（△は増加）
127,451
△91,353
棚卸資産の増減額（△は増加）
△6,684
△25,128
仕入債務の増減額（△は減少）
△151,399
38,200
未払金の増減額（△は減少）
8,126
△19,085
契約負債の増減額（△は減少）
5,017
72,388
その他
△107,578
△17,375
小計
△307,157
△67,274
利息及び配当金の受取額
6
1,661
利息の支払額
△2,083
△10,260
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△75,694
17,630
△384,929
△58,242
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△533
△9,722
無形固定資産の取得による支出
△124,161
△76,905
投資有価証券の取得による支出
△100,000
△40,000
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
※2 109,289
※2 36,008
事業譲受による支出
※3 △80,000
4,733
△1,821
△190,672
△92,440
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
150,000
長期借入金の返済による支出
△43,206
△114,322
短期借入金の純増減額（△は減少）
50,000
リース債務の返済による支出
△2,112
△1,858
株式の発行による収入
376,740
417,907
上場関連費用の支出
△14,738
4,602
466,683
356,328
現金及び現金同等物に係る換算差額
△3
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△108,918
205,642
現金及び現金同等物の期首残高
386,937
278,019
現金及び現金同等物の期末残高
※1 278,019
※1 483,661