１．財務諸表及び四半期財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
３．連結財務諸表及び四半期連結財務諸表について
４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
電子記録債権 |
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|
|
売掛金 |
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|
たな卸資産 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物（純額） |
|
|
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
車両運搬具（純額） |
|
|
|
工具、器具及び備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
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リース資産（純額） |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
保険積立金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
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前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
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負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
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リース債務 |
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|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
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未払法人税等 |
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未払消費税等 |
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前受金 |
|
|
|
預り金 |
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|
|
前受収益 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
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|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
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株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
利益積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
当第３四半期会計期間 （2020年12月31日） |
|
資産の部 |
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|
流動資産 |
|
|
現金及び預金 |
|
|
受取手形 |
|
|
電子記録債権 |
|
|
売掛金 |
|
|
たな卸資産 |
|
|
前渡金 |
|
|
前払費用 |
|
|
その他 |
|
|
貸倒引当金 |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
固定資産 |
|
|
有形固定資産 |
|
|
建物（純額） |
|
|
構築物（純額） |
|
|
機械及び装置（純額） |
|
|
車両運搬具（純額） |
|
|
工具、器具及び備品（純額） |
|
|
土地 |
|
|
リース資産（純額） |
|
|
建設仮勘定 |
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
無形固定資産 |
|
|
ソフトウエア |
|
|
その他 |
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
投資その他の資産 |
|
|
投資有価証券 |
|
|
出資金 |
|
|
長期貸付金 |
|
|
破産更生債権等 |
|
|
長期前払費用 |
|
|
保険積立金 |
|
|
繰延税金資産 |
|
|
その他 |
|
|
貸倒引当金 |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
固定資産合計 |
|
|
資産合計 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
当第３四半期会計期間 （2020年12月31日） |
|
負債の部 |
|
|
流動負債 |
|
|
支払手形 |
|
|
買掛金 |
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
リース債務 |
|
|
未払金 |
|
|
未払費用 |
|
|
未払法人税等 |
|
|
未払消費税等 |
|
|
前受金 |
|
|
預り金 |
|
|
前受収益 |
|
|
賞与引当金 |
|
|
資産除去債務 |
|
|
その他 |
|
|
流動負債合計 |
|
|
固定負債 |
|
|
リース債務 |
|
|
退職給付引当金 |
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
資産除去債務 |
|
|
その他 |
|
|
固定負債合計 |
|
|
負債合計 |
|
|
純資産の部 |
|
|
株主資本 |
|
|
資本金 |
|
|
資本剰余金 |
|
|
利益剰余金 |
|
|
株主資本合計 |
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
純資産合計 |
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
受取家賃 |
|
|
|
保険解約返戻金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
賃貸費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
【売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
||
|
区分 |
注記番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
|
Ⅰ 労務費 |
|
252,816 |
3.6 |
173,791 |
2.3 |
|
Ⅱ 経費 |
※１ |
6,844,154 |
96.4 |
7,518,215 |
97.7 |
|
小計 |
|
7,096,971 |
100.0 |
7,692,006 |
100.0 |
|
期首製品たな卸高 |
|
14,185 |
|
10,516 |
|
|
期首仕掛品たな卸高 |
|
15,060 |
|
18,064 |
|
|
期首未成工事支出金 |
|
－ |
|
10,800 |
|
|
合計 |
|
7,126,217 |
|
7,731,388 |
|
|
期末製品たな卸高 |
|
10,516 |
|
10,010 |
|
|
期末仕掛品たな卸高 |
|
18,064 |
|
17,357 |
|
|
期末未成工事支出金 |
|
10,800 |
|
15,692 |
|
|
他勘定振替高 |
※２ |
458,850 |
|
411,809 |
|
|
当期売上原価 |
|
6,627,985 |
|
7,276,519 |
|
原価計算の方法
筐体制作費や個別受注案件は、実際原価による個別原価計算により、それ以外の売上原価については実際原価に
よる総合原価計算の方法によっております。加工費については、期中は予定原価を用い、原価差額は期末において
製品、仕掛品、売上原価等に配賦しております。
（注）※１．主な内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
制作費 （千円） |
808,935 |
890,920 |
|
広告納金 （千円） |
3,769,292 |
3,893,327 |
|
外注費 （千円） |
1,612,453 |
1,963,793 |
|
減価償却費 （千円） |
447,136 |
508,180 |
|
支払手数料 （千円） |
125,557 |
159,724 |
※２．他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
有形固定資産（千円） |
403,452 |
349,935 |
|
無形固定資産（千円） |
55,397 |
61,474 |
|
長期前払費用（千円） |
－ |
399 |
|
合計（千円） |
458,850 |
411,809 |
|
|
（単位：千円） |
|
|
当第３四半期累計期間 (自2020年４月１日 至2020年12月31日) |
|
売上高 |
|
|
売上原価 |
|
|
売上総利益 |
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
営業利益 |
|
|
営業外収益 |
|
|
受取家賃 |
|
|
その他 |
|
|
営業外収益合計 |
|
|
営業外費用 |
|
|
支払利息 |
|
|
賃貸費用 |
|
|
株式公開費用 |
|
|
その他 |
|
|
営業外費用合計 |
|
|
経常利益 |
|
|
特別利益 |
|
|
固定資産売却益 |
|
|
固定資産受贈益 |
|
|
特別利益合計 |
|
|
特別損失 |
|
|
固定資産除却損 |
|
|
ゴルフ会員権解約損 |
|
|
特別損失合計 |
|
|
税引前四半期純利益 |
|
|
法人税等 |
|
|
四半期純利益 |
|
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本合計 |
|||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
利益積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利益準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
利益準備金の積立 |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本合計 |
|||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
利益積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
固定資産売却益 |
△ |
△ |
|
投資有価証券評価損益（△は益） |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
前渡金の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
|
|
|
前受金の増減額（△は減少） |
|
|
|
前受収益の増減額（△は減少） |
|
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
退職給付引当金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
未払金の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
その他 |
△ |
|
|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形固定資産の売却による収入 |
|
|
|
無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
|
定期預金の払戻による収入 |
|
|
|
その他 |
△ |
△ |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
|
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
|
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）その他有価証券
時価のあるもの
事業年度の末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、
売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
製品 先入先出法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げの
方法）
仕掛品(フィルム制作) 月次総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基
づく簿価切り下げの方法）
仕掛品(デジタルサイネージデータ制作) 個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性
の低下に基づく簿価切り下げの方法）
原材料 先入先出法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げ
の方法）
貯蔵品 先入先出法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げ
の方法）
未成工事支出金 個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り
下げの方法）
３．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
建物（建物附属設備を除く）
a 1998年３月31日以前に取得したもの
旧定率法
b 1998年４月１日から2007年３月31日までに取得したもの
旧定額法
c 2007年４月１日以降に取得したもの
定額法
建物以外
a 2007年３月31日以前に取得したもの
旧定率法
b 2007年４月１日以降に取得したもの
定率法
ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しており
ます。なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ６年～15年
構築物 20年
工具、器具及び備品 10年
取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、３年間均等償却によっております。
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
自社利用のソフトウエア ５年（社内における利用可能期間）
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
４．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権においては貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しておりま
す。
(3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
は、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数 （８年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から会計処理しております。
(4）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、要求払預金及び容易
に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており控除対象外消費税及び地方消費税は、
当事業年度の費用として処理しております。
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）その他有価証券
時価のあるもの
事業年度の末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、
売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
製品 先入先出法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げの
方法）
仕掛品(フィルム制作) 月次総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基
づく簿価切り下げの方法）
仕掛品(デジタルサイネージデータ制作) 個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性
の低下に基づく簿価切り下げの方法）
原材料 先入先出法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げ
の方法）
貯蔵品 先入先出法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げ
の方法）
未成工事支出金 個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り
下げの方法）
３．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
建物（建物附属設備を除く）
a 1998年３月31日以前に取得したもの
旧定率法
b 1998年４月１日から2007年３月31日までに取得したもの
旧定額法
c 2007年４月１日以降に取得したもの
定額法
建物以外
a 2007年３月31日以前に取得したもの
旧定率法
b 2007年４月１日以降に取得したもの
定率法
ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しており
ます。なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ６年～15年
構築物 20年
工具、器具及び備品 10年
取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、３年間均等償却によっております。
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
自社利用のソフトウエア ５年（社内における利用可能期間）
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
４．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権においては貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しておりま
す。
(3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
は、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数 （８年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から会計処理しております。
過去勤務費用は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数 （８年）による定額法により費用処理しております。
(4）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、要求払預金及び容易
に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており控除対象外消費税及び地方消費税は、
当事業年度の費用として処理しております。
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
該当事項はありません。
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2018年３月30日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2018年３月30日 企業会計基準 委員会）
(１)概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(２)適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(３)当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
１．収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日 企業会計基準 委員会）
(１)概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(２)適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(３)当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
２．時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業会計基 準委員会）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計 基準委員会）
(１)概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時
価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下、「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算
定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事項が定められました。
(２)適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(３)当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
３．会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準
・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 2020年３月31 日 企業会計基準委員会）
(１)概要
関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示すことを目的とするものです。
(２)適用予定日
2021年３月期の年度末より適用予定であります。
４．会計上の見積りの開示に関する会計基準
・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日 企業会計基準委員 会）
（１）概要
当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する情報を開示することを目的とするものです。
（２）適用予定日
2021年３月期の年度末より適用予定であります。
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年2月16日）を当事業年度の
期首より適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に
表示する方法に変更しております。
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
該当事項はありません。
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
該当事項はありません。
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を予想することは困難なことから、当社は外部
の情報源に基づく情報等を踏まえるとともに、ナビタ事業は掲出期間が12ヵ月であることから2021年３月期
の全期間にわたり当該影響が継続するものの当社への影響は限定的であるとの仮定のもと、繰延税金資産
の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。
なお、新型コロナウイルス感染症による影響は不確実性が高いため、上記仮定に変化が生じた場合には、
翌事業年度の当社の財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
※１ 期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、前事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれて
おります。
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
受取手形 |
40,472千円 |
－千円 |
※２ たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
製品 |
10,516千円 |
10,010千円 |
|
仕掛品 |
18,064 |
17,357 |
|
原材料及び貯蔵品 |
42,874 |
56,724 |
|
未成工事支出金 |
10,800 |
15,692 |
３ 当座貸越契約
当社は運転資金の効率的な調達を行うために取引銀行５行と当座貸越契約を締結しております。
事業年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
当座貸越極度額 |
900,000千円 |
900,000千円 |
|
借入実行残高 |
－ |
－ |
|
差引額 |
900,000 |
900,000 |
※４ 有形固定資産の減価償却累計額
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
有形固定資産の減価償却累計額 |
3,468,815千円 |
3,873,833千円 |
※５ 担保資産
投資その他の資産にあるその他の一部の定期預金は、次のとおり営業取引保証のため担保に供してお
ります。
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
定期預金 |
2,000千円 |
2,000千円 |
※１ 売上原価に含まれるたな卸資産評価損
期末たな卸高は収益性の低下による簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に
含まれております。
|
|
前事業年度 （自2018年４月１日 至2019年３月31日） |
当事業年度 （自2019年４月１日 至2020年３月31日） |
|
|
1,429千円 |
2,902千円 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度58％、当事業年度62％、一般管理費に属する費用
のおおよその割合は前事業年度42％、当事業年度38％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自2018年４月１日 至2019年３月31日） |
当事業年度 （自2019年４月１日 至2020年３月31日） |
|
役員報酬 |
289,816千円 |
241,227千円 |
|
給料手当 |
2,278,921 |
2,399,375 |
|
賞与引当金繰入額 |
139,781 |
157,570 |
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
6,000 |
3,600 |
|
退職給付費用 |
46,225 |
64,132 |
|
法定福利費 |
363,844 |
410,065 |
|
減価償却費 |
179,140 |
154,660 |
|
支払手数料 |
130,900 |
174,013 |
|
旅費交通費 |
344,286 |
388,837 |
|
貸倒引当金繰入額 |
111,086 |
26,898 |
|
貸倒損失 |
11,432 |
15,461 |
※３ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自2018年４月１日 至2019年３月31日） |
当事業年度 （自2019年４月１日 至2020年３月31日） |
|
工具、器具及び備品 |
38千円 |
298千円 |
※４ 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自2018年４月１日 至2019年３月31日） |
当事業年度 （自2019年４月１日 至2020年３月31日） |
|
工具、器具及び備品 建物 ソフトウエア |
5,886千円 － － |
18,305千円 473 185 |
|
計 |
5,886 |
18,963 |
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
|
|
当事業年度期首株式数（株） |
当事業年度増加株式数（株） |
当事業年度減少株式数（株） |
当事業年度末株式数（株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
777,449 |
－ |
－ |
777,449 |
|
合計 |
777,449 |
－ |
－ |
777,449 |
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2018年６月28日 定時株主総会 |
普通株式 |
194,362 |
250 |
2018年３月31日 |
2018年６月29日 |
(2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
配当の原資 |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2019年６月27日 定時株主総会 |
普通株式 |
194,362 |
利益剰余金 |
250 |
2019年３月31日 |
2019年６月28日 |
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
|
|
当事業年度期首株式数（株） |
当事業年度増加株式数（株） |
当事業年度減少株式数（株） |
当事業年度末株式数（株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
777,449 |
－ |
－ |
777,449 |
|
合計 |
777,449 |
－ |
－ |
777,449 |
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2019年６月27日 定時株主総会 |
普通株式 |
194,362 |
250 |
2019年３月31日 |
2019年６月28日 |
(2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
配当の原資 |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2020年６月24日 定時株主総会 |
普通株式 |
136,053 |
利益剰余金 |
175 |
2020年３月31日 |
2020年６月25日 |
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前事業年度 （自2018年４月１日 至2019年３月31日） |
当事業年度 （自2019年４月１日 至2020年３月31日） |
|
現金及び預金勘定 |
3,646,067千円 |
3,921,649千円 |
|
預入期間が３ケ月を超える定期預金 |
△277,010 |
△277,011 |
|
現金及び現金同等物 |
3,369,057 |
3,644,638 |
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金に限定し、投機的な運用は行わないこととしております。
また、資金調達については、「営業活動によるキャッシユ・フロー」の増加により得られた資金にて
充当しておりますが、設備投資あるいは新規事業展開等に伴い、資金需要が発生した場合には、事業計
画や設備投資計画に照らして、銀行借入等による資金調達を行うこととしております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形、電子記録債権及び売掛金に係る顧客信用リスクは、社内規程に従い、取引先ごとに回収期日及び残高を管理するとともに、財政状態の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っておりま
す。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。定期的に発行体の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形、買掛金及びその他の金銭債務である未払金、未払法人税等、未払消費税等については、そのほとんどが１年以内の支払期日となっております。
(3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
|
|
貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1）現金及び預金 |
3,646,067 |
3,646,067 |
－ |
|
(2）受取手形 |
138,155 |
138,155 |
－ |
|
電子記録債権 |
33,700 |
33,700 |
－ |
|
売掛金 |
1,325,227 |
1,325,227 |
－ |
|
貸倒引当金 |
△35,198 |
△35,198 |
－ |
|
差引 |
1,461,884 |
1,461,884 |
－ |
|
(3）投資有価証券 |
58,667 |
58,667 |
－ |
|
資産計 |
5,166,620 |
5,166,620 |
－ |
|
(1）支払手形 |
459,932 |
459,932 |
－ |
|
(2）買掛金 |
926,037 |
926,037 |
－ |
|
(3）未払金 |
316,968 |
316,968 |
－ |
|
(4）未払法人税等 |
200,297 |
200,297 |
－ |
|
(5）未払消費税等 |
112,792 |
112,792 |
－ |
|
負債計 |
2,016,027 |
2,016,027 |
－ |
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
（1）現金及び預金、（2）受取手形、電子記録債権、売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額に
よっております。
（3）投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっております。
負 債
（1）支払手形、(2)買掛金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額に
よっております。
デリバティブ取引
該当事項はありません。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
|
（単位：千円） |
|
区分 |
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
非上場株式 |
7,050 |
非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
「（3）投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権の決算日後の償還予定額
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
現金及び預金 |
3,646,067 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形 |
138,155 |
－ |
－ |
－ |
|
電子記録債権 |
33,700 |
－ |
－ |
－ |
|
売掛金 |
1,325,227 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
5,143,151 |
－ |
－ |
－ |
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金に限定し、投機的な運用は行わないこととしております。
また、資金調達については、「営業活動によるキャッシユ・フロー」の増加により得られた資金にて
充当しておりますが、設備投資あるいは新規事業展開等に伴い、資金需要が発生した場合には、事業計
画や設備投資計画に照らして、銀行借入等による資金調達を行うこととしております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形、電子記録債権及び売掛金に係る顧客信用リスクは、社内規程に従い、取引先ごとに回収期日及び残高を管理するとともに、財政状態の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を定期的に把握する体制としております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。定期的に発行体の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形、買掛金及びその他の金銭債務である未払金、未払法人税等、未払消費税等については、そのほとんどが１年以内の支払期日となっております。
(3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
|
|
貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1）現金及び預金 |
3,921,649 |
3,921,649 |
－ |
|
(2）受取手形 |
56,672 |
56,672 |
－ |
|
電子記録債権 |
30,790 |
30,790 |
－ |
|
売掛金 |
1,755,953 |
1,755,953 |
－ |
|
貸倒引当金 |
△49,048 |
△49,048 |
－ |
|
差引 |
1,794,367 |
1,794,367 |
－ |
|
(3）投資有価証券 |
46,679 |
46,679 |
－ |
|
資産計 |
5,762,696 |
5,762,696 |
－ |
|
(1）支払手形 |
391,239 |
391,239 |
－ |
|
(2）買掛金 |
1,049,739 |
1,049,739 |
－ |
|
(3）未払金 |
229,430 |
229,430 |
－ |
|
(4）未払法人税等 |
260,100 |
260,100 |
－ |
|
(5）未払消費税等 |
128,540 |
128,540 |
－ |
|
負債計 |
2,059,049 |
2,059,049 |
－ |
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
（1）現金及び預金、（2）受取手形、電子記録債権、売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額に
よっております。
（3）投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格又は取引金融機関からの提示価格によっております。
負 債
（1）支払手形、(2)買掛金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額に
よっております。
デリバティブ取引
該当事項はありません。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
|
（単位：千円） |
|
区分 |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
非上場株式 |
7,050 |
非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
「（3）投資有価証券」には含まれておりません。
３．金銭債権の決算日後の償還予定額
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
現金及び預金 |
3,921,649 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形 |
56,672 |
－ |
－ |
－ |
|
電子記録債権 |
30,790 |
－ |
－ |
－ |
|
売掛金 |
1,755,953 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
5,765,065 |
－ |
－ |
－ |
前事業年度（2019年３月31日）
１．その他有価証券
|
|
種類 |
貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） |
差額（千円） |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1）株式 |
49,569 |
15,014 |
34,554 |
|
小計 |
49,569 |
15,014 |
34,554 |
|
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1）株式 |
9,097 |
10,060 |
△962 |
|
小計 |
9,097 |
10,060 |
△962 |
|
|
合計 |
58,667 |
25,074 |
33,592 |
|
（注）非上場株式（貸借対照表計上額は7,050千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
極めて困難と認められることから、記載しておりません。
２．売却したその他有価証券
当事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
該当事項はありません。
３.減損処理を行ったその他有価証券
当事業年度において、投資有価証券について8,815千円（「その他有価証券」の株式）減損処理を行っ
ております。なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べて50%以上下落した場合
においてはすべて減損処理を行い、30%～50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認め
られる額について減損処理を行っております。
当事業年度（2020年３月31日）
１．その他有価証券
|
|
種類 |
貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） |
差額（千円） |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1）株式 |
41,083 |
15,192 |
25,891 |
|
小計 |
41,083 |
15,192 |
25,891 |
|
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1）株式 |
5,596 |
6,699 |
△1,102 |
|
小計 |
5,596 |
6,699 |
△1,102 |
|
|
合計 |
46,679 |
21,891 |
24,788 |
|
（注）非上場株式（貸借対照表計上額は7,050千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
極めて困難と認められることから、記載しておりません。
２．売却したその他有価証券
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
該当事項はありません。
３.減損処理を行ったその他有価証券
当事業年度において、投資有価証券について3,501千円（「その他有価証券」の株式）減損処理を行っ
ております。なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べて50%以上下落した場合
においてはすべて減損処理を行い、30%～50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認め
られる額について減損処理を行っております。
前事業年度（2019年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（2020年３月31日）
該当事項はありません。
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、退職給付制度として確定給付型の企業年金制度及び退職一時金制度を採用しております。
確定給付企業年金制度（積立型制度であります。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金または年金を支給します。
退職一時金制度（非積立型制度であります。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時
金を支給します。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
|
|
当事業年度 （自2018年４月１日 至2019年３月31日） |
|
退職給付債務の期首残高 |
523,064千円 |
|
勤務費用 |
54,417 |
|
利息費用 |
2,615 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
22,999 |
|
退職給付の支払額 |
△4,915 |
|
退職給付債務の期末残高 |
598,181 |
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
|
|
当事業年度 （自2018年４月１日 至2019年３月31日） |
|
年金資産の期首残高 |
459,377千円 |
|
期待運用収益 |
5,742 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
△1,728 |
|
事業主からの拠出額 |
52,999 |
|
退職給付の支払額 |
△4,915 |
|
年金資産の期末残高 |
511,475 |
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
|
|
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
積立型制度の退職給付債務 |
374,715千円 |
|
年金資産 |
△511,475 |
|
|
△136,760 |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
223,466 |
|
未積立退職給付債務 |
86,705 |
|
未認識数理計算上の差異 |
△24,728 |
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
61,977 |
|
|
|
|
退職給付引当金 |
61,977 |
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
61,977 |
(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
|
当事業年度 （自2018年４月１日 至2019年３月31日） |
|
勤務費用 |
54,417千円 |
|
利息費用 |
2,615 |
|
期待運用収益 |
△5,742 |
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
- |
|
過去勤務費用の費用処理額 |
- |
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
51,290 |
(5）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
|
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
債券 |
-％ |
|
株式 |
- |
|
一般勘定 |
100 |
|
その他 |
- |
|
合計 |
100 |
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資
産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6）数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.5％
長期期待運用収益率 1.25％
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、退職給付制度として確定給付型の企業年金制度及び退職一時金制度を採用しております。
確定給付企業年金制度（積立型制度であります。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金または年金を支給します。
退職一時金制度（非積立型制度であります。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時
金を支給します。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
|
|
当事業年度 （自2019年４月１日 至2020年３月31日） |
|
退職給付債務の期首残高 |
598,181千円 |
|
勤務費用 |
71,725 |
|
利息費用 |
2,974 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
25,287 |
|
退職給付の支払額 |
△30,476 |
|
過去勤務費用の発生額 |
△5,739 |
|
退職給付債務の期末残高 |
661,953 |
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
|
|
当事業年度 （自2019年４月１日 至2020年３月31日） |
|
年金資産の期首残高 |
511,475千円 |
|
期待運用収益 |
6,393 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
△13,013 |
|
事業主からの拠出額 |
63,359 |
|
退職給付の支払額 |
△19,623 |
|
年金資産の期末残高 |
548,591 |
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
|
|
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
積立型制度の退職給付債務 |
381,629千円 |
|
年金資産 |
△548,591 |
|
|
△166,962 |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
280,323 |
|
未積立退職給付債務 |
113,361 |
|
未認識数理計算上の差異 |
△59,938 |
|
未認識過去勤務費用 |
5,380 |
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
58,803 |
|
|
|
|
退職給付引当金 |
58,803 |
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
58,803 |
(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
|
当事業年度 （自2019年４月１日 至2020年３月31日） |
|
勤務費用 |
71,725千円 |
|
利息費用 |
2,974 |
|
期待運用収益 |
△6,393 |
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
3,091 |
|
過去勤務費用の費用処理額 |
△358 |
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
71,038 |
(5）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
|
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
債券 |
－％ |
|
株式 |
－ |
|
一般勘定 |
100 |
|
その他 |
－ |
|
合計 |
100 |
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資
産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6）数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.5％
長期期待運用収益率1.25％
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
該当事項はありません。
前事業年度（2019年３月31日）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
貸倒引当金 |
33,996千円 |
|
未払事業税等 |
19,311 |
|
賞与引当金 |
45,906 |
|
減価償却超過額 |
19,936 |
|
退職給付引当金 |
18,967 |
|
役員退職慰労引当金 |
21,239 |
|
投資有価証券評価損 |
3,340 |
|
未払費用 |
25,174 |
|
会員権等評価損 |
26,087 |
|
その他 |
16,429 |
|
繰延税金資産合計 |
230,389 |
|
繰延税金負債 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△9,837 |
|
その他 |
△1,909 |
|
繰延税金負債合計 |
△11,747 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
218,642 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
当事業年度 （2019年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.5％ |
|
（調整） |
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.8 |
|
住民税均等割 |
0.5 |
|
法人税額の特別控除税額 |
△5.1 |
|
その他 |
△0.4 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
26.3 |
当事業年度（2020年３月31日）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
貸倒引当金 |
38,760千円 |
|
未払事業税等 |
18,327 |
|
賞与引当金 |
52,638 |
|
減価償却超過額 |
19,398 |
|
退職給付引当金 |
17,996 |
|
役員退職慰労引当金 |
22,340 |
|
投資有価証券評価損 |
4,411 |
|
未払費用 |
27,427 |
|
会員権等評価損 |
26,087 |
|
その他 |
18,205 |
|
繰延税金資産合計 |
245,594 |
|
繰延税金負債 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△7,586 |
|
その他 |
△2,287 |
|
繰延税金負債合計 |
△9,873 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
235,720 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.6％ |
|
（調整） |
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.7 |
|
住民税均等割 |
0.5 |
|
その他 |
△0.1 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
31.7 |
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
該当事項はありません。
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
該当事項はありません。
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
当社では、名古屋市及びその他の地域において、オフィスビルを賃貸しております。
2019年３月期における賃貸等不動産に係る賃貸損益は22,354千円（賃貸収益は受取家賃に、主な賃貸費用は賃
貸費用に計上）であります。
また、当該賃貸等不動産の貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は以下のとおりであります。
|
（単位：千円） |
|
|
当事業年度 （自2018年４月1日 至2019年３月31日） |
|
|
貸借対照表計上額 |
|
|
|
|
期首残高 |
388,007 |
|
|
期中増減額 |
△8,420 |
|
|
期末残高 |
379,586 |
|
期末時価 |
411,441 |
|
（注）１．貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
２．期中増減額のうち、当事業年度の主な減少は、減価償却費相当額であります。
３．期末の時価は、土地については、「固定資産税評価額」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて
調整を行ったものを含む。）により評価したものであり、一部の建物等の償却性資産については貸借対照
表計上額をもって時価とみなしております。
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
当社では、名古屋市において、オフィスビルを賃貸しております。
2020年３月期における賃貸等不動産に係る賃貸損益は22,820千円（賃貸収益は受取家賃に、主な賃貸費用は賃
貸費用に計上）であります。
また、当該賃貸等不動産の貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は以下のとおりであります。
|
（単位：千円） |
|
|
当事業年度 （自2019年４月１日 至2020年３月31日） |
|
|
貸借対照表計上額 |
|
|
|
|
期首残高 |
379,586 |
|
|
期中増減額 |
△21,065 |
|
|
期末残高 |
358,520 |
|
期末時価 |
389,347 |
|
（注）１．貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
２．期中増減額のうち、当事業年度の主な減少は、自社使用への用途変更と減価償却費相当額であります。
３．期末の時価は、土地については、「固定資産税評価額」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて
調整を行ったものを含む。）により評価したものであり、一部の建物等の償却性資産については貸借対照
表計上額をもって時価とみなしております。
【セグメント情報】
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであ
ります。
当社は、「地図広告」をはじめ、駅広告・車両広告・バス広告といった「交通広告」、新聞・雑誌、
TV・ラジオ等の「メディア広告」や「ネット広告」と、環境・交通・公共施設・商業施設・誘導案内
サインの企画・開発・設計・施工等の「トータルサイン」をご提供しています。従って、当社はこれ
を基にセグメントが構成されており、「ナビタ事業」、「アド・プロモーション事業」、「サイン事
業」の３つをセグメントとしております。なお、各報告セグメントに含まれる主要な商品は以下
のとおりであります。
|
事業内容 |
主要品目等 |
|
ナビタ事業 |
駅周辺案内図ナビタの企画、制作、取扱 自治体専用インフォメーションの企画、制作、取扱 交番、運転免許試験場へのインフォメーションの企画、制作、取扱 |
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アド・プロモーション事業 |
交通広告、屋外広告、新聞雑誌広告、その他広告媒体の企画、制作、取扱 |
|
サイン事業 |
環境、交通、公共施設、商業施設、誘導案内サインの企画、開発、設計、施工 |
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と概ね同一
であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
調整額 （注）１．２ |
合計 |
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ナビタ事業 |
アド・プロモーション 事業 |
サイン事業 |
計 |
||
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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計 |
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セグメント利益 |
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△ |
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セグメント資産 |
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その他の項目 |
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減価償却費 |
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有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
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（注）１.「調整額」のセグメント利益△378,387千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用が含まれて
おります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。
２.「調整額」のセグメント資産の4,732,082千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。
全社資産は、主に余剰運用資金（現金及び預金）、固定資産、長期投資資金（投資有価証券及び保険積立金）
等であります。
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであ
ります。
当社は、「地図広告」をはじめ、駅広告・車両広告・バス広告といった「交通広告」、新聞・雑誌、
TV・ラジオ等の「メディア広告」や「ネット広告」と、環境・交通・公共施設・商業施設・誘導案内
サインの企画・開発・設計・施工等の「トータルサイン」をご提供しています。従って、当社はこれ
を基にセグメントが構成されており、「ナビタ事業」、「アド・プロモーション事業」、「サイン事
業」の３つをセグメントとしております。なお、各報告セグメントに含まれる主要な商品は以下
のとおりであります。
|
事業内容 |
主要品目等 |
|
ナビタ事業 |
駅周辺案内図ナビタの企画、制作、取扱 自治体専用インフォメーションの企画、制作、取扱 交番、運転免許試験場へのインフォメーションの企画、制作、取扱 |
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アド・プロモーション事業 |
交通広告、屋外広告、新聞雑誌広告、その他広告媒体の企画、制作、取扱 |
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サイン事業 |
環境、交通、公共施設、商業施設、誘導案内サインの企画、開発、設計、施工 |
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と概ね同一
であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
調整額 （注）１．２ |
合計 |
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ナビタ事業 |
アド・プロモーション 事業 |
サイン事業 |
計 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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計 |
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セグメント利益 |
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△ |
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セグメント資産 |
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その他の項目 |
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減価償却費 |
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有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
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（注）１.「調整額」のセグメント利益△425,347千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用が含まれて
おります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。
２.「調整額」のセグメント資産4,993,170千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。
全社資産は、主に余剰運用資金（現金及び預金）、固定資産、長期投資資金（投資有価証券及び保険積立金）
等であります。
【関連情報】
前事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
製品及びサービスごとの情報は「セグメント情報」に同様の記載をしているため、記載を省略して
おります。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はあり
ません。
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
製品及びサービスごとの情報は「セグメント情報」に同様の記載をしているため、記載を省略して
おります。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はあり
ません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
関連当事者との取引は、重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
関連当事者との取引は、重要性が乏しいため、記載を省略しております。
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
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当事業年度 （自2018年４月１日 至2019年３月31日） |
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１株当たり純資産額 |
1,174.95円 |
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１株当たり当期純利益 |
211.41円 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．当社は2020年12月17日開催の取締役会の決議に基づき、2021年１月７日付で普通株式１株につき５株の割合
で株式分割を行っております。当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額
及び１株当たり当期純利益を算定しております。
３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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当事業年度 （自2018年４月１日 至2019年３月31日） |
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当期純利益（千円） |
821,794 |
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普通株主に帰属しない金額（千円） |
- |
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普通株式に係る当期純利益（千円） |
821,794 |
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普通株式の期中平均株式数（株） |
3,887,245 |
４.１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります
|
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当事業年度 （2019年３月31日） |
|
純資産の部の合計額（千円） |
4,567,311 |
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純資産の部の合計額から控除する金額（千円） |
- |
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普通株式に係る期末の純資産額（千円） |
4,567,311 |
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１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（株） |
3,887,245 |
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
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当事業年度 （自2019年４月１日 至2020年３月31日） |
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１株当たり純資産額 |
1,330.91円 |
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１株当たり当期純利益 |
207.65円 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．当社は2020年12月17日開催の取締役会の決議に基づき、2021年１月７日付で普通株式１株につき５株の割合
で株式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額
及び１株当たり当期純利益を算定しております。
３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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当事業年度 （自2019年４月１日 至2020年３月31日） |
|
当期純利益（千円） |
807,184 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
- |
|
普通株式に係る当期純利益（千円） |
807,184 |
|
普通株式の期中平均株式数（株） |
3,887,245 |
４.１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります
|
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当事業年度 （2020年３月31日） |
|
純資産の部の合計額（千円） |
5,173,580 |
|
純資産の部の合計額から控除する金額（千円） |
- |
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普通株式に係る期末の純資産額（千円） |
5,173,580 |
|
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（株） |
3,887,245 |
前事業年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
当社は、2020年12月17日開催の取締役会決議に基づき、2021年１月７日付をもって株式分割を行っており
ます。また、2020年10月22日開催の臨時株主総会決議に基づき、定款の一部を変更し単元株制度を採用して
おります。
１．株式分割、単元株制度採用の目的
当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目的として株式分割を実施するとともに、１単元
を100株とする単元株制度を採用しております。
２．株式分割の概要
（１）分割の方法
2021年１月６日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株式
を、１株につき５株の割合をもって分割いたしました。
（２）分割により増加する株式数
株式分割前の発行済株式総数 777,449株
株式分割により増加する株式数 3,109,796株
株式分割後の発行済株式総数 3,887,245株
株式分割後の発行可能株式総数 15,500,000株
（３）株式分割の効力発生日
2021年１月７日
（４）１株当たり情報に及ぼす影響
「１株当たり情報」は、当該株式分割が前事業年度の期首に行われたと仮定して算出しており、これに
よる影響については、当該箇所に反映されております。
３．単元株制度の採用
単元株制度を採用し、普通株式の単元株式数を100株としました。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
（税金費用の計算）
税金費用については、当第３四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
(新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴う会計上の見積りについて)
「第５ 経理の状況 １ 財務諸表等 (１) 財務諸表 注記事項 （追加情報）」に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期を含む仮定に重要な変更はありません。
※１ 四半期会計期間末日満期手形
四半期会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、当四半期会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期会計期間末日満期手形が四半期会計期間末日残高に含まれております。
|
|
当第３四半期会計期間 （2020年12月31日） |
|
受取手形 |
49,900千円 |
２ 当座貸越契約
当社は運転資金の効率的な調達を行うために取引銀行５行と当座貸越契約を締結しております。
これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
|
|
当第３四半期会計期間 （2020年12月31日） |
|
当座貸越極度額 |
900,000千円 |
|
借入実行残高 |
－ |
|
差引額 |
900,000 |
該当事項はありません。
当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
|
|
当第３四半期累計期間 （自 2020年４月１日 至 2020年12月31日） |
|
減価償却費 |
509,273千円 |
当第３四半期累計期間（自2020年４月１日 至2020年12月31日）
１．配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2020年６月24日 定時株主総会 |
普通株式 |
136,053 |
175 |
2020年３月31日 |
2020年６月25日 |
利益剰余金 |
（注）当社は、2021年１月７日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。「１株当たり配当額」については、当該株式分割前の金額を記載しております。
２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
【セグメント情報】
当第３四半期累計期間（自2020年４月１日 至2020年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：千円） |
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|
報告セグメント |
調整額 （注）１．２ |
四半期損益計算書計上額 |
|||
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|
ナビタ事業 |
アド・プロモーション事業 |
サイン事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
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計 |
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|
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|
|
|
セグメント利益 |
|
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△ |
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（注）１．セグメント利益の調整額△318,359千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。
２．セグメント利益は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
当第３四半期累計期間 （自2020年４月１日 至2020年12月31日） |
|
１株当たり四半期純利益 |
168円52銭 |
|
（算定上の基礎） |
|
|
四半期純利益（千円） |
655,059 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
|
普通株式に係る四半期純利益（千円） |
655,059 |
|
普通株式の期中平均株式数（株） |
3,887,245 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．当社は、2021年１月７日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。期首に当該株式
分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益を算定しております。
当社は、2020年12月17日開催の取締役会決議に基づき、投資単位ごとの金額を引き下げることにより、当社株式の流動性向上と投資家層拡大を図ることを目的とし、次の株式分割を行っております。
１．株式分割の割合及び時期：2021年１月７日付をもって2021年１月６日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有株式数を１株につき５株の割合をもって分割する。
２．分割により増加する株式数 普通株式3,109,796株
３．１株当たり情報に及ぼす影響は（１株当たり情報）に反映されております。
有価証券（投資有価証券を含む）の金額が資産の総額の100分の１以下のため、財務諸表等規則第１２４
条の規定により記載を省略しております。
|
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高（千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
1,829,292 |
5,876 |
13,470 |
1,821,698 |
907,592 |
43,828 |
914,105 |
|
構築物 |
19,939 |
- |
208 |
19,730 |
11,121 |
966 |
8,609 |
|
機械及び装置 |
3,047 |
3,670 |
989 |
5,728 |
2,843 |
1,445 |
2,884 |
|
車両運搬具 |
16,139 |
- |
- |
16,139 |
14,803 |
1,336 |
1,336 |
|
工具、器具及び備品 |
4,387,413 |
715,659 |
138,648 |
4,964,424 |
2,932,077 |
487,914 |
2,032,346 |
|
リース資産 |
9,900 |
3,540 |
- |
13,440 |
5,395 |
2,393 |
8,044 |
|
土地 |
1,710,972 |
- |
- |
1,710,972 |
- |
- |
1,710,972 |
|
建設仮勘定 |
34,371 |
36,409 |
37,015 |
33,766 |
- |
- |
33,766 |
|
有形固定資産計 |
8,011,077 |
765,155 |
190,332 |
8,585,899 |
3,873,833 |
537,884 |
4,712,066 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
760,531 |
123,513 |
34,815 |
849,228 |
559,871 |
122,574 |
289,358 |
|
その他 |
15,859 |
- |
- |
15,859 |
5,143 |
- |
10,716 |
|
無形固定資産計 |
776,391 |
123,513 |
34,815 |
865,089 |
565,015 |
122,574 |
300,074 |
|
長期前払費用 |
53,869 |
1,247 |
- |
55,116 |
28,177 |
9,901 |
26,939 |
（注）１.当期増加額及び当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
工具、器具及び備品及びソフトウエアの主な増加は、ナビタ枠の新設・増設を行ったこととナビタの開
発費用になります。
工具、器具及び備品及びソフトウエアの主な減少は、ナビタ枠の撤去を行ったことによるものです。
２.長期前払費用のうち、保険料等の期間配分に係るものは、期間償却と性格が異なるため、本表から除いて
おります。
該当事項はありません。
当事業年度期首及び当事業年度末における借入金及び金利の負担を伴うその他の負債の金額が、当事業年
度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第12
5条の規定により記載を省略しております。
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
貸倒引当金 |
111,086 |
51,480 |
11,298 |
24,617 |
126,650 |
|
賞与引当金 |
150,000 |
172,000 |
128,176 |
21,823 |
172,000 |
|
役員退職慰労引当金 |
69,400 |
3,600 |
- |
- |
73,000 |
（注）１．貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額及び債権回収等による戻入
額であります。
２．賞与引当金の「当期減少額(その他)」は、前期見積額と実際支給額との差額であります。
当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が、当事業年度期首及び当事業年度末にお
ける負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第125条の２の規定により記載を
省略しております。
① 流動資産
イ．現金及び預金
|
区分 |
金額（千円） |
|
現金 |
4,746 |
|
預金 |
|
|
当座預金 |
2,426,126 |
|
普通預金 |
663,765 |
|
通知預金 |
550,000 |
|
定期預金 |
277,011 |
|
小計 |
3,916,903 |
|
合計 |
3,921,649 |
ロ．受取手形
相手先別内訳
|
相手先 |
金額（千円） |
|
株式会社大林組 |
27,500 |
|
大成建設株式会社 |
15,700 |
|
株式会社カシイ |
5,257 |
|
日本建設株式会社 |
4,228 |
|
鉄建建設株式会社 |
2,170 |
|
その他 |
1,817 |
|
合計 |
56,672 |
期日別内訳
|
期日別 |
金額（千円） |
|
2020年４月 |
17,867 |
|
2020年５月 |
12,563 |
|
2020年６月 |
384 |
|
2020年７月 |
25,857 |
|
合計 |
56,672 |
ハ．売掛金
相手先別内訳
|
相手先 |
金額（千円） |
|
株式会社メトロレールファシリティーズ |
416,969 |
|
大成建設株式会社 |
154,948 |
|
日本保安工業株式会社 |
109,120 |
|
株式会社ベンチ |
92,686 |
|
菊水建設株式会社 |
81,054 |
|
その他 |
901,174 |
|
合計 |
1,755,953 |
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
|
当期首残高 （千円） |
当期発生高 （千円） |
当期回収高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
回収率（％） |
滞留期間（日） |
|||||||||||||||||||
|
(A) |
(B) |
(C) |
(D) |
|
× 100 |
|
||||||||||||||||||
|
1,325,227 |
6,048,067 |
5,617,341 |
1,755,953 |
76.1 |
93 |
|||||||||||||||||||
（注） 消費税等の会計処理は、税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
ニ．商品及び製品
|
品目 |
金額（千円） |
|
製品 |
|
|
ペーパーナビタ |
10,010 |
|
合計 |
10,010 |
ホ．仕掛品
|
品目 |
金額（千円） |
|
地図広告制作費 |
13,355 |
|
ナビタ枠制作費 |
4,002 |
|
合計 |
17,357 |
ヘ．原材料及び貯蔵品
|
区分 |
金額（千円） |
|
原材料 |
|
|
モニター・タッチパネル |
33,226 |
|
デジタルサイネージ関連機器 |
13,251 |
|
ケーブル等接続関連品 |
1,603 |
|
地図印刷関連用品 |
2,719 |
|
小計 |
50,800 |
|
貯蔵品 |
|
|
切手・収入印紙等 |
1,883 |
|
その他 |
4,041 |
|
小計 |
5,924 |
|
合計 |
56,724 |
ト．未成工事支出金
|
品目 |
金額（千円） |
|
サイン工事原価 |
15,692 |
|
合計 |
15,692 |
② 流動負債
イ．支払手形
相手先別内訳
|
相手先 |
金額（千円） |
|
株式会社スズオカ |
86,197 |
|
株式会社若穂製作所 |
53,309 |
|
ライズエム株式会社 |
29,596 |
|
Ｇ-Ｓmatt Ｊapan株式会社 |
27,216 |
|
西菱電機株式会社 |
17,687 |
|
その他 |
177,234 |
|
合計 |
391,239 |
期日別内訳
|
期日別 |
金額（千円） |
|
2020年４月 |
185,039 |
|
2020年５月 |
47,357 |
|
2020年６月 |
105,166 |
|
2020年７月 |
53,677 |
|
合計 |
391,239 |
ロ．買掛金
|
相手先 |
金額（千円） |
|
イベンタス株式会社 |
75,060 |
|
株式会社ジェイアール東日本企画 |
69,478 |
|
株式会社スズオカ |
58,620 |
|
株式会社アークノハラ |
51,340 |
|
新日本創業株式会社 |
42,744 |
|
その他 |
752,493 |
|
合計 |
1,049,739 |
ハ．前受収益
|
|
金額（千円） |
|
ナビタ広告契約前受金 |
3,386,392 |
|
アド・プロモーション広告契約前受金 |
170,412 |
|
合計 |
3,556,805 |
該当事項はありません。