（３）四半期キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自　2021年９月１日 　至　2022年２月28日)	当第２四半期累計期間 (自　2022年９月１日 　至　2023年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純損失（△）	△286,747	△334,118
減価償却費	5,427	58,620
賞与引当金の増減額（△は減少）	△4,984	－
受取利息及び受取配当金	△8	△6
支払利息及び社債利息	1,716	4,597
社債発行費	14,289	2,119
株式交付費	72	8,975
補助金収入	△340	－
ポイント還元収入	△264	△1,106
売上債権の増減額（△は増加）	53,308	374,305
未収入金の増減額（△は増加）	△28,971	693
仕入債務の増減額（△は減少）	43,745	△84,578
未払金の増減額（△は減少）	16,116	△809,830
前受金の増減額（△は減少）	△53,984	△29,189
その他	△35,944	116,801
小計	△276,567	△692,716
利息及び配当金の受取額	8	6
利息の支払額	△2,274	△4,464
補助金の受取額	340	－
ポイント還元金の受取額	264	1,106
法人税等の支払額	△77,188	△0
法人税等の還付額	－	31,424
営業活動によるキャッシュ・フロー	△355,417	△664,644
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	－	△340,000
有形固定資産の取得による支出	△2,777	△2,065
敷金及び保証金の差入による支出	△19,402	△23,588
投資活動によるキャッシュ・フロー	△22,179	△365,654
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	100,000	－
長期借入金の返済による支出	△117,096	△128,479
社債の発行による収入	485,710	197,880
社債の償還による支出	－	△97,000
株式の発行による収入	11,928	424,904
自己株式の取得による支出	△99,883	－
配当金の支払額	△7,620	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	373,037	397,306
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△4,559	△632,992
現金及び現金同等物の期首残高	1,847,322	1,203,499
現金及び現金同等物の四半期末残高	1,842,762	570,507